相続・終活のよくある質問
解説記事に寄せられる疑問を、311件まとめました。 答えはその場で読める長さにしてあります。くわしく知りたいものは、そのまま解説記事へ進めます。
エンディングノートの書き方
- Q. エンディングノートは何歳から書くべきですか？
- 年齢の決まりはありません。病気や事故は年齢を問わないため、財産や契約が増える30〜40代でも書く意味があります。実際には、退職・親の相続・入院など「生活が変わったとき」がきっかけになる方が多いです。
- エンディングノートの書き方｜何から書く？9項目の記入例とつまずかないコツ
- Q. 手書きとデジタル、どちらがよいですか？
- どちらにも利点があります。手書きは家族が見つけやすく、機器が不要です。デジタルは検索・修正がしやすく、内容が増えても整理できます。デジタルで書いて印刷し、紙も保管しておく方法が、両方の利点を取れておすすめです。
- エンディングノートの書き方｜何から書く？9項目の記入例とつまずかないコツ
- Q. 書いた内容を家族に見せる必要はありますか？
- 内容を見せる必要はありません。ただし「エンディングノートがあること」と「その保管場所」だけは、信頼できる家族に伝えておいてください。存在を知られていないノートは、必要なときに使われません。
- エンディングノートの書き方｜何から書く？9項目の記入例とつまずかないコツ
- Q. エンディングノートに書けば、そのとおりに財産を分けてもらえますか？
- いいえ。エンディングノートに法的な効力はないため、希望として尊重されることはあっても、そのとおりに分ける義務は生じません。分け方を確定させたい場合は遺言書を作成してください。詳しくは「エンディングノートと遺言書の違い」で解説しています。
- エンディングノートの書き方｜何から書く？9項目の記入例とつまずかないコツ
- Q. 自治体のエンディングノートは、誰でももらえますか？
- 多くの場合、その市区町村にお住まいの方が対象です。年齢制限を設けている自治体もあります。高齢福祉の窓口や地域包括支援センターに問い合わせてみてください。配布していない自治体もあります。
- エンディングノートの選び方｜市販・自治体の無料配布・デジタルの違い
- Q. 古いエンディングノートを使い続けても大丈夫ですか？
- 内容自体は使えますが、制度が変わっている点には注意してください。相続登記の義務化、自筆証書遺言書保管制度、生前贈与の加算期間など、近年変わったものがあります。制度の説明部分は最新の情報で確認してください。
- エンディングノートの選び方｜市販・自治体の無料配布・デジタルの違い
- Q. ノートに書けば、遺言書は不要になりますか？
- なりません。エンディングノートに法的な効力はないため、財産の分け方を確定させたい場合は遺言書が必要です。ただし、書き出した財産の一覧はそのまま遺言書の下書きになるので、ノートが先で困ることはありません。
- エンディングノートの選び方｜市販・自治体の無料配布・デジタルの違い
- Q. パソコンが苦手です。デジタルはやめたほうがよいですか？
- 無理に選ぶ必要はありません。ただ、手書きが負担で止まっている場合は、入力のほうが続くこともあります。選ぶだけで答えられる形式のものなら、文章を書く負担はほとんどありません。まず無料のもので試してみて、合わなければ紙に戻る形でも問題ありません。
- エンディングノートの選び方｜市販・自治体の無料配布・デジタルの違い
- Q. エンディングノートが遺言書として認められることはありますか？
- 原則として認められません。ただし、たまたま自筆証書遺言の方式（全文の自書・日付・氏名・押印）をすべて満たしていた場合には、遺言として扱われる余地があります。狙って書くものではないため、分け方を確定させたいなら遺言書を別に作成してください。
- エンディングノートと遺言書の違い｜法的効力・費用・使い分け
- Q. 遺言書とエンディングノートの内容が食い違ったらどうなりますか？
- 財産の分け方については遺言書が優先します。混乱を避けるため、分け方に関する記載はエンディングノートには書かず、遺言書に一本化するか、ノートには「遺言書のとおり」と書いておくのが安全です。
- エンディングノートと遺言書の違い｜法的効力・費用・使い分け
- Q. 遺言書はどこに保管すればよいですか？
- 自筆証書遺言は法務局の保管制度を利用すると紛失・改ざんを防げ、検認も不要になります。公正証書遺言は原本が公証役場に保管されます。いずれの場合も、「遺言書があること」と「保管場所（または制度を使ったこと）」をエンディングノートに書き残しておいてください。
- エンディングノートと遺言書の違い｜法的効力・費用・使い分け
- Q. 費用をかけずに始めるなら何からすべきですか？
- まずエンディングノートで財産・契約・連絡先を書き出すことをおすすめします。無料で始められ、遺言書を作る際の資料としてもそのまま使えます。分け方に迷いが出た段階で、税理士や司法書士・弁護士に相談すると効率的です。
- エンディングノートと遺言書の違い｜法的効力・費用・使い分け
- Q. 財産の額を家族に知られたくありません。書かないとだめですか？
- 金額は書かなくてかまいません。この記事でおすすめしているのは「ありか」だけを書く方法で、金融機関名と口座の種類が分かれば家族は残高を調べられます。金額を伏せたまま、家族が困らない状態は作れます。
- 財産の書き出し方｜財産目録の作り方と、抜け漏れを防ぐ確認先
- Q. 借金も書いたほうがよいですか？
- 書いてください。相続では借金も引き継がれるため、家族が把握できないと、あとから請求が来て困ることになります。とくに人の借金の連帯保証人になっている場合は必ず書いてください。詳しくは負債と契約の棚卸しの記事で解説しています。
- 財産の書き出し方｜財産目録の作り方と、抜け漏れを防ぐ確認先
- Q. パスワードはどこに書けばよいですか？
- エンディングノートには書かないでください。パスワード管理アプリを使い、その「マスターパスワードの在りか」だけを信頼できる家族に伝える方法や、封をした別の紙にして貸金庫以外の場所に保管する方法があります。ノートには「パスワードは○○にある」とだけ書きます。
- 財産の書き出し方｜財産目録の作り方と、抜け漏れを防ぐ確認先
- Q. 子ども名義でためている口座も書くべきですか？
- 書いてください。名義が子どもでも、お金を出したのが親で、通帳や印鑑も親が管理しているなら、税務上は親の財産（名義預金）として扱われます。相続税の税務調査で最も多く指摘される論点なので、把握しておくことが大切です。
- 財産の書き出し方｜財産目録の作り方と、抜け漏れを防ぐ確認先
- Q. 借金があることを家族に知られたくありません。
- お気持ちは分かりますが、知らせないことで困るのは残された家族です。相続放棄には3か月という期限があり、借金の存在を知らないまま期限を過ぎると、返済義務を負ったまま身動きが取れなくなります。金額まで書かなくてよいので、借入先だけでも残してください。
- 負債と契約の棚卸し｜借金・連帯保証・サブスクを家族に残さない
- Q. 住宅ローンは相続人が払い続けるのですか？
- 団体信用生命保険に加入していれば、亡くなった時点で保険金によって完済されるのが一般的です。ただし、フラット35など団信の加入が任意の商品もあり、加入していない場合は残債が引き継がれます。加入の有無を必ず確認して書いておいてください。
- 負債と契約の棚卸し｜借金・連帯保証・サブスクを家族に残さない
- Q. 亡くなった後、サブスクはすぐ止まりますか？
- 止まりません。多くのサービスは自動更新で、解約の手続きをしない限り引き落としが続きます。口座を凍結すれば引き落としは止まりますが、未払いとして請求が残ることがあるため、解約の手続きが必要です。
- 負債と契約の棚卸し｜借金・連帯保証・サブスクを家族に残さない
- Q. 連帯保証人になっていたかどうかを、あとから調べられますか？
- 信用情報機関への開示請求で分かることがありますが、個人間の保証など記録に残らないものもあります。書面が残っていないか、通帳に不自然な入出金がないかを確認するほかありません。生前に書き残しておくことが、事実上ほぼ唯一の対策です。
- 負債と契約の棚卸し｜借金・連帯保証・サブスクを家族に残さない
- Q. エンディングノートにパスワードを書いてもよいですか？
- おすすめしません。ノートは家族以外の目に触れる可能性があり、紛失や盗難のリスクもあります。パスワード管理アプリや封をしたリストを別に用意し、ノートには「どこを見れば分かるか」だけを書いてください。
- デジタル遺品の整理｜スマホ・SNS・ネット銀行・サブスクの備え方
- Q. 家族が故人のスマホのロックを解除してもらうことはできますか？
- 一般的には、メーカーやキャリアがロック解除に応じることはありません。だからこそ、生前に解除方法の「ありか」を残しておくこと、各サービスの継承設定を使っておくことが重要になります。
- デジタル遺品の整理｜スマホ・SNS・ネット銀行・サブスクの備え方
- Q. ネット銀行や証券口座を家族が見つけるにはどうすればよいですか？
- メールの受信履歴、クレジットカードや他行口座の入出金、スマホにインストールされたアプリなどが手がかりになります。ただし確実な方法はないため、生前に金融機関名だけでも書き残しておくのが最も確実です。
- デジタル遺品の整理｜スマホ・SNS・ネット銀行・サブスクの備え方
- Q. 暗号資産（仮想通貨）はどう扱われますか？
- 相続財産として課税対象になります。取引所の口座であれば所定の相続手続きがありますが、自分で秘密鍵を管理している場合、鍵が失われると誰も取り出せなくなります。取引所名や管理方法を必ず書き残してください。
- デジタル遺品の整理｜スマホ・SNS・ネット銀行・サブスクの備え方
- Q. 延命治療を希望しないと書いたら、治療を受けられなくなりませんか？
- そうはなりません。ここでいう延命治療は、回復の見込みがない状態で生命の維持だけを目的に行う処置を指します。痛みや苦しさを和らげる治療（緩和ケア）や、回復が見込める治療は別に行われます。心配であれば「苦痛を和らげる処置は希望する」と書き添えておいてください。
- 医療・介護の希望の書き方｜延命治療・胃ろう・告知と、人生会議（ACP）
- Q. 書いた希望は、あとで変えられますか？
- いつでも変えられます。むしろ変わるのが自然です。健康なときの考えと、実際に病気になってからの考えは違うことが多いためです。日付を入れて書き直し、家族にも「考えが変わった」と伝えてください。
- 医療・介護の希望の書き方｜延命治療・胃ろう・告知と、人生会議（ACP）
- Q. 尊厳死宣言公正証書というものを聞きました。エンディングノートとどう違いますか？
- 公証役場で公証人に作成してもらう書面で、本人の意思が公的な形で記録される点が違います。ただし、これにも法的な強制力があるわけではなく、医療現場での扱いはエンディングノートに書いたものと本質的には変わりません。より確実な形で残しておきたい場合の選択肢とお考えください。
- 医療・介護の希望の書き方｜延命治療・胃ろう・告知と、人生会議（ACP）
- Q. 家族が「延命してほしい」と言った場合、どちらが優先されますか？
- 最終的には、医師が本人の意思を推定しながら家族と話し合って決めることになります。本人の記録があれば、それが判断の中心になりますが、家族の意向とぶつかった場合に必ず記録が優先されるとは限りません。だからこそ、書くだけでなく、生前に家族と話しておくことが重要になります。
- 医療・介護の希望の書き方｜延命治療・胃ろう・告知と、人生会議（ACP）
- Q. 葬儀の希望を書いても、そのとおりにしてもらえますか？
- エンディングノートに法的な効力はないため、必ずそのとおりになるとは限りません。ただし、葬儀は家族が短時間で決めるものなので、実際には希望が強く尊重される場面が多い項目です。
- 葬儀・お墓の希望の残し方｜家族が数日で決めることを、先に決めておく
- Q. 「家族葬にしてほしい」と書くと、失礼になりませんか？
- 失礼にはあたりません。むしろ、本人の意向が明示されていれば、家族が周囲に説明しやすくなります。後日あらためて知らせたい人のリストを添えておくと、より丁寧です。
- 葬儀・お墓の希望の残し方｜家族が数日で決めることを、先に決めておく
- Q. お墓を継ぐ人がいません。どう書けばよいですか？
- 永代供養や納骨堂、樹木葬など、承継を前提としない方法の希望を書いておくとよいでしょう。既存のお墓がある場合は「墓じまいをしてよい」という意向を書いておくと、家族が判断しやすくなります。実行には費用がかかるため、その資金の目処も併せて残せると理想的です。
- 葬儀・お墓の希望の残し方｜家族が数日で決めることを、先に決めておく
- Q. 葬儀費用は相続税の計算で差し引けますか？
- 通夜・告別式の費用、火葬・埋葬の費用、お寺への読経料などは、原則として相続財産から差し引けます。一方、香典返しの費用、初七日や法事の費用、墓地・墓石の購入費用は対象外とされています。
- 葬儀・お墓の希望の残し方｜家族が数日で決めることを、先に決めておく
- Q. 何人くらい書けばよいですか？
- 人数の目安はありません。「すぐ知らせる」に入るのは10人前後という方が多いようです。まずはその区分だけ埋めてください。後日知らせる人は、年賀状の束が代わりになるので、無理に書き出さなくてもかまいません。
- 連絡先リストの作り方｜訃報を誰に、いつ、どう知らせるか
- Q. 家族には知られたくない相手がいます。
- 無理に書く必要はありません。どうしても伝えたい場合は、その相手にだけ連絡してくれる人を1人決めて、その人に事情を伝えておく方法があります。ノートには「○○さんに連絡してほしい人がいる」とだけ書いておく形です。
- 連絡先リストの作り方｜訃報を誰に、いつ、どう知らせるか
- Q. 電話で訃報を伝えるとき、何を言えばよいですか？
- 故人との関係、亡くなった日、通夜と葬儀の日時・場所、喪主の名前。この4つが伝われば十分です。家族が慌てないよう、ノートに喪主として誰にお願いしたいかを書いておくと、この会話がしやすくなります。
- 連絡先リストの作り方｜訃報を誰に、いつ、どう知らせるか
- Q. 個人情報を書いておいて、問題はありませんか？
- 他人の連絡先を含むため、ノートの保管には注意が必要です。人目につく場所に置かず、保管場所を家族の誰か1人に伝えておく形にしてください。保管の考え方はエンディングノートの保管場所の記事で解説しています。
- 連絡先リストの作り方｜訃報を誰に、いつ、どう知らせるか
- Q. 手紙とエンディングノート、どちらに書くべきですか？
- どちらでもかまいません。ノートに書いておけば紛失しにくく、家族が見つけやすいという利点があります。特定の人にだけ読んでほしい内容なら、封をした手紙にして、その存在と場所だけノートに書いておく方法が向いています。
- 大切な人へのメッセージの書き方｜何を書けばよいか迷ったときに
- Q. 書いた内容に法的な効力はありますか？
- ありません。財産の分け方や、誰かに何かをしてほしいという希望を確実に実現したい場合は、遺言書を作成してください。エンディングノートと遺言書の違いは別の記事で詳しく解説しています。
- 大切な人へのメッセージの書き方｜何を書けばよいか迷ったときに
- Q. 家族の仲がよくありません。何を書けばよいでしょうか。
- 無理に和解を演出する必要はありません。事実として感謝していることが1つでもあれば、それだけを書く形でかまいません。書かないという選択も含めて、本人が決めてよい項目です。ただし、責める内容だけは残さないほうが、双方にとってよい結果になります。
- 大切な人へのメッセージの書き方｜何を書けばよいか迷ったときに
- Q. 書いたことを、生前に本人へ伝えてもよいですか？
- かまいません。むしろ、伝えられるうちに伝えたほうが、お互いに受け取れるものが多くなります。ノートは、伝えきれなかった分を残しておく場所と考えてください。
- 大切な人へのメッセージの書き方｜何を書けばよいか迷ったときに
- Q. 家族に見られたくない内容も書いています。どうすればよいですか？
- ノート本体には見られてもよい内容だけを書き、見られたくない部分は別の紙に書いて封をし、保管場所だけをノートに記す方法があります。ノートを「目次」として使い、詳細は分けて置く形です。
- エンディングノートの保管場所｜どこに置き、誰にどう伝えるか
- Q. 2冊書いて、2か所に置いてもよいですか？
- おすすめしません。内容が食い違ったときに、どちらが新しいのか家族に判断できないためです。1冊にして、更新したら日付を入れてください。控えを残すなら、印刷したものに「○年○月時点」と書いておくとよいでしょう。
- エンディングノートの保管場所｜どこに置き、誰にどう伝えるか
- Q. 施設に入居しています。ノートはどこに置くべきですか？
- 居室の決まった場所に置き、施設の職員と家族の両方に「ここにある」と伝えておいてください。施設によっては重要書類を預かる仕組みがあるので、相談してみるのもよいでしょう。緊急時にすぐ参照できることが第一です。
- エンディングノートの保管場所｜どこに置き、誰にどう伝えるか
- Q. ノートの存在を家族に伝えるのが気恥ずかしいです。
- 「もしものときのために書いておいたから、この引き出しに入れておくね」の一言で足ります。内容の説明は不要です。切り出しにくい場合は、年賀状や誕生日など、区切りのタイミングに合わせると自然に伝えられます。
- エンディングノートの保管場所｜どこに置き、誰にどう伝えるか
- Q. 毎年書き直すのは大変です。何年おきならよいですか？
- 全項目を毎年直す必要はありません。口座・契約・連絡先の3つだけを毎年、それ以外は3年に一度でも十分です。ただし、結婚・離婚・出生・死亡といった家族構成の変化や、引っ越し、入院があったときは、その都度直してください。
- エンディングノートの見直し｜年に一度の棚卸しで確認する12項目
- Q. 古い記載を消すべきですか、それとも残すべきですか？
- 解約済みの口座や契約は、消すのではなく「○年○月解約」と書き添えて残すのがおすすめです。家族が通帳や郵便物を見つけたときに、対応済みかどうかが分かるためです。ただし、連絡先など数が多いものは消してかまいません。
- エンディングノートの見直し｜年に一度の棚卸しで確認する12項目
- Q. 遺言書も一緒に見直すべきですか？
- 内容が今の考えと合っているかは確認してください。ただし、書き直す場合は方式に従う必要があります。自筆証書遺言は全文を書き直すのが確実で、公正証書遺言は改めて作成し直します。遺言書の内容そのものはノートに書かず、「遺言書があること」と「保管の方法」だけを書いてください。
- エンディングノートの見直し｜年に一度の棚卸しで確認する12項目
- Q. 見直したことを家族に伝える必要はありますか？
- 内容までは不要ですが、「更新した」ということと「保管場所」は伝えてください。年に一度でも伝えていれば、ノートの存在が忘れられません。書いてあること自体が忘れられているのが、最も多い失敗です。
- エンディングノートの見直し｜年に一度の棚卸しで確認する12項目
- Q. 親が「お前には関係ない」と言います。
- その場は引いてください。関係がないわけではないことは、実際に手続きが始まれば分かります。今できるのは、緊急連絡先とかかりつけ医だけでも聞いておくことです。「財産の話ではなく、入院したときに困るから」と目的を限定すると、答えてもらえることがあります。
- 親にエンディングノートを書いてもらうには｜切り出し方と、進まないときの対処
- Q. きょうだいの1人が反対しています。
- 反対の理由を聞いてください。「親を不安にさせる」という心配なのか、「特定の1人が親を囲い込んでいる」という不信なのかで対応が変わります。後者であれば、進め方を全員に共有し、決めごとは全員が同席する場で行う形にしてください。
- 親にエンディングノートを書いてもらうには｜切り出し方と、進まないときの対処
- Q. 親がすでに物忘れが増えています。もう遅いですか？
- 程度によります。日常会話ができ、契約の意味を理解できる状態であれば、遺言や家族信託がまだ可能なこともあります。ただし判断は専門家が個別に行うため、早めに医師や司法書士、税理士に相談してください。時間が経つほど選択肢は減ります。
- 親にエンディングノートを書いてもらうには｜切り出し方と、進まないときの対処
- Q. 財産の額は聞いておくべきですか？
- 無理に聞く必要はありません。必要なのは金額ではなく「どこにあるか」です。金融機関名と、保険会社名が分かれば、家族は手続きを進められます。相続税がかかるかどうかの見当をつけたい場合は、ご本人に概算だけ確認してもらう形でも足ります。
- 親にエンディングノートを書いてもらうには｜切り出し方と、進まないときの対処
- Q. 身寄りがなくても、亡くなれば行政が対応してくれるのではないですか？
- 引き取り手がない場合、市区町村が火葬や埋葬を行う仕組みはあります。ただし、それは最低限の対応で、葬儀の希望や納骨先が反映されるわけではありません。住まいの片づけや契約の解約も進みません。希望があるなら、生前に契約しておく必要があります。
- おひとりさまの終活｜身元保証・死後事務・財産の行き先を決めておく
- Q. 死後事務委任契約は、いくらくらいかかりますか？
- 契約に入れる内容によって大きく変わります。報酬とは別に、葬儀費用や片づけの実費が必要です。見積りを取るときは、報酬と実費を分けて示してもらい、実費をどう用意しておくか（預託金、保険金、遺言での指定）まで確認してください。
- おひとりさまの終活｜身元保証・死後事務・財産の行き先を決めておく
- Q. 内縁のパートナーに財産を残せますか？
- 遺言書があれば残せます。内縁の相手は法定相続人ではないため、遺言がないと1円も渡りません。ただし、相続人以外が財産を取得すると相続税額が2割加算される点にご注意ください。生命保険の受取人にする方法もありますが、この場合も非課税枠は使えません。
- おひとりさまの終活｜身元保証・死後事務・財産の行き先を決めておく
- Q. ペットが残された場合はどうなりますか？
- 飼育を引き受けてくれる人を生前に決めておくのが確実です。遺言で、飼育を条件に財産を渡す（負担付遺贈）方法や、死後事務委任契約に引き渡しを入れておく方法があります。いずれの場合も、引き受ける人の承諾を得ておいてください。
- おひとりさまの終活｜身元保証・死後事務・財産の行き先を決めておく
遺言書の書き方
- Q. 遺言書は何歳から書けますか？
- 15歳以上であれば、単独で有効な遺言をすることができます。未成年でも親の同意は不要です。ただし、遺言の内容を理解し判断できる能力（遺言能力）が必要で、これを欠く状態で作成された遺言は無効になります。
- 遺言書が必要な人チェックリスト｜書かないとどうなるかを場面別に解説
- Q. 認知症になってからでも遺言書を書けますか？
- 認知症という診断があるだけで一律に無効になるわけではありませんが、遺言能力が争われやすくなります。程度によっては公証人が作成に応じないこともあります。医師の診断書を添えるなどの対応をとることもありますが、いずれにせよ元気なうちに作成しておくのが確実です。
- 遺言書が必要な人チェックリスト｜書かないとどうなるかを場面別に解説
- Q. 夫婦で1通の遺言書を書いてもいいですか？
- できません。2人以上の者が同一の証書で遺言をすることは、法律で禁止されています。夫婦であっても、それぞれ別々に作成してください。
- 遺言書が必要な人チェックリスト｜書かないとどうなるかを場面別に解説
- Q. 遺言書を書いたら、財産を自由に使えなくなりますか？
- いいえ。遺言書は亡くなったときに効力を生じるものなので、生前は今までどおり自由に財産を使えます。売却しても構いません。ただし、遺言に書いた財産を処分すると、その部分の遺言は撤回したものとして扱われます。
- 遺言書が必要な人チェックリスト｜書かないとどうなるかを場面別に解説
- Q. 縦書きと横書き、どちらで書くべきですか？
- どちらでも有効です。用紙の種類にも決まりはありません。ただし、法務局の保管制度を利用する場合はA4サイズで余白を空けるなどの様式があるため、事前に確認してください。
- 自筆証書遺言の書き方｜無効にならないための要件と法務局の保管制度
- Q. ボールペンでなく鉛筆で書いてもいいですか？
- 法律上は無効になりませんが、絶対に避けてください。消して書き換えられるおそれがあり、改ざんを疑われる原因になります。消えないボールペンや万年筆を使ってください。
- 自筆証書遺言の書き方｜無効にならないための要件と法務局の保管制度
- Q. 遺言書は封をしなければいけませんか？
- 封をする義務はありません。ただし自宅保管の場合、封をして「開封せず家庭裁判所へ」と書いておくと改ざんを防げます。なお法務局の保管制度を利用する場合は、封をせずそのまま提出します。
- 自筆証書遺言の書き方｜無効にならないための要件と法務局の保管制度
- Q. 書き直したい場合はどうすればいいですか？
- 新しい遺言書を作成してください。内容が抵触する部分については、日付の新しいものが優先します。混乱を避けるため、古い遺言書は破棄しておくことをおすすめします。法務局に預けている場合は、撤回の手続きをして返してもらえます。
- 自筆証書遺言の書き方｜無効にならないための要件と法務局の保管制度
- Q. 公正証書遺言なら、絶対に無効になりませんか？
- 方式の不備で無効になることはまずありません。ただし、作成時に遺言能力がなかったと判断されれば無効になり得ます。認知症が進んだ状態では公証人が作成に応じないこともあります。判断能力があるうちの作成が前提です。
- 公正証書遺言の作り方｜費用・必要書類・証人・当日の流れ
- Q. 公正証書遺言があれば、遺留分の請求も防げますか？
- 防げません。遺留分は遺言によっても奪えない権利です。遺留分を侵害する内容の遺言も有効ですが、侵害された相続人から金銭の支払いを請求される可能性があります。設計段階で遺留分を意識しておくことが大切です。
- 公正証書遺言の作り方｜費用・必要書類・証人・当日の流れ
- Q. 正本や謄本をなくしてしまいました。
- 原本が公証役場に保管されているので、再交付を受けられます。相続開始後であれば、相続人などの利害関係人が請求できます。全国どこの公証役場からでも遺言の有無を検索できます。
- 公正証書遺言の作り方｜費用・必要書類・証人・当日の流れ
- Q. 費用を抑えたいのですが、自筆証書でも十分でしょうか。
- 財産が単純で相続人も少なく、揉める要素がないなら、自筆証書＋法務局の保管制度でも実用的です。ただし不動産がある、相続人以外に渡す、揉める可能性があるといった場合は、公正証書のほうが結果的に安く済むことが多いです。争いになれば費用は桁違いになります。
- 公正証書遺言の作り方｜費用・必要書類・証人・当日の流れ
- Q. 遺留分を侵害する遺言は無効になりますか？
- いいえ、遺言自体は有効です。遺留分を侵害された相続人が請求するかどうかは本人の自由で、請求されなければそのまま確定します。無効になるわけではない、という点が重要です。
- 遺留分とは｜割合の計算方法と、侵害額請求への備え
- Q. 相続放棄をした人にも遺留分はありますか？
- ありません。相続放棄をすると最初から相続人でなかったことになるため、遺留分もなくなります。なお、遺留分の放棄は相続放棄とは別の制度で、遺留分だけを放棄しても相続人の地位は残ります。
- 遺留分とは｜割合の計算方法と、侵害額請求への備え
- Q. 生前に全財産を贈与すれば、遺留分を回避できますか？
- できません。相続人への特別受益にあたる贈与は相続開始前10年以内のものが、相続人以外への贈与は1年以内のものが、遺留分の計算に加えられます。さらに、遺留分権利者に損害を加えることを知って行った贈与は期間制限なく加算されます。
- 遺留分とは｜割合の計算方法と、侵害額請求への備え
- Q. 遺留分を請求されました。どう対応すればよいですか？
- まず請求内容と金額の根拠を確認してください。財産の評価額が争いになることが多く、特に不動産の評価は開きが出ます。金額が大きい場合や納得できない場合は、早めに弁護士へご相談ください。支払いのための現金が用意できない場合は、裁判所に期限の許与を求める方法もあります。
- 遺留分とは｜割合の計算方法と、侵害額請求への備え
- Q. 遺言執行者を指定していない遺言は無効ですか？
- 無効ではありません。執行者がいなくても遺言は有効で、相続人が協力して内容を実現します。ただし手続きに全員の協力が必要になる場面が増えます。必要になれば、相続人などが家庭裁判所に選任を申し立てることもできます。
- 遺言執行者とは｜指定するメリットと、誰に頼むべきか
- Q. 相続人の1人を執行者にすると、他の相続人が反対しませんか？
- 反対されても、遺言で指定されていれば執行者として職務を行えます。ただし不信感を招きやすいのは事実です。財産目録の交付と報告の義務を丁寧に果たすこと、あるいは最初から専門家を指定しておくことで、無用な摩擦を避けられます。
- 遺言執行者とは｜指定するメリットと、誰に頼むべきか
- Q. 遺言執行者の報酬はいくらが相場ですか？
- 専門家や信託銀行によって幅がありますが、遺産の1％前後を目安に、最低金額を設けている例が多く見られます。財産の種類や相続人の数で変わるため、依頼前に見積りを取ってください。遺言書の中で報酬を定めておくこともできます。
- 遺言執行者とは｜指定するメリットと、誰に頼むべきか
- Q. 執行者が仕事をしてくれません。
- 相続人は事務処理の状況について報告を求められます。それでも動かない場合、任務を怠るなどの正当な事由があれば、家庭裁判所に解任を請求できます。
- 遺言執行者とは｜指定するメリットと、誰に頼むべきか
- Q. 文例をそのまま書き写しても大丈夫ですか？
- おすすめしません。ご家庭の事情や財産の内容によって、適切な書き方は変わります。とくに不動産の表示、遺留分への配慮、税務上の影響は個別性が高い部分です。たたき台として使い、内容は専門家に確認してもらってください。
- 遺言書の文例集｜ケース別の書き方と、入れておきたい条項
- Q. 「相続させる」と「遺贈する」は、どちらを使えばいいですか？
- 相続人に渡すときは「相続させる」、相続人以外に渡すときは「遺贈する」を使います。相続人への不動産で「相続させる」と書いてあれば、その人が単独で登記を申請できるという実務上の利点があります。
- 遺言書の文例集｜ケース別の書き方と、入れておきたい条項
- Q. 財産の金額は書いたほうがいいですか？
- 預金残高などは書かないほうが無難です。金額は変動するため、遺言書の記載と実際の残高が食い違うと、解釈で揉める原因になります。口座を特定する形で「○○銀行○○支店の預金全部」と書くのが実務的です。
- 遺言書の文例集｜ケース別の書き方と、入れておきたい条項
- Q. 書いた後に財産が増えたら、書き直しが必要ですか？
- 「本遺言に記載のない一切の財産は○○に相続させる」という条項を入れておけば、書き直さなくても対応できます。ただし、渡す相手を変えたい場合や配分を見直したい場合は、新しい遺言書を作成してください。
- 遺言書の文例集｜ケース別の書き方と、入れておきたい条項
- Q. パソコンで作った遺言書は使えませんか？
- 自筆証書遺言では、本文をパソコンで作成すると無効です。財産目録の部分だけは例外で、パソコンで作った一覧や通帳のコピーを添付できますが、各ページに署名と押印が必要です。全文をパソコンで作りたい場合は、公正証書遺言を選んでください。
- 遺言が無効になるケース｜方式の不備と、遺言能力が争われるとき
- Q. 押印を忘れていました。有効ですか？
- 押印は要件なので、原則として無効です。花押を書いたケースで押印にあたらないとされた判例があり、指印を有効とした判例もありますが、いずれも争いになった末の判断です。気づいた時点で書き直してください。
- 遺言が無効になるケース｜方式の不備と、遺言能力が争われるとき
- Q. 遺言が無効かどうか、誰が決めるのですか？
- 相続人の間で合意できなければ、最終的には裁判所です。まず遺産分割調停で話し合い、遺言の有効性そのものを争う場合は遺言無効確認の訴えを起こすことになります。時間も費用もかかるため、争いになりそうな段階で弁護士へご相談ください。
- 遺言が無効になるケース｜方式の不備と、遺言能力が争われるとき
- Q. 遺言が無効になったら、財産はどう分けますか？
- 遺言がなかったものとして、相続人全員で遺産分割協議を行います。まとまらなければ家庭裁判所の調停・審判になります。なお、一部だけが無効の場合は、有効な部分は遺言のとおりに、無効な部分だけを協議で決めます。
- 遺言が無効になるケース｜方式の不備と、遺言能力が争われるとき
- Q. 古い遺言書は捨てたほうがよいですか？
- 新しい遺言で全部撤回する旨を書いたうえで、古いものを処分するのが確実です。2通が残っていると、相続人が見比べて解釈することになり、争いのもとになります。ただし公正証書の場合は原本が公証役場に残るため、手元の正本を捨てても記録は残ります。
- 遺言書の書き直しと撤回｜古い遺言との関係はどうなるか
- Q. 遺言書を2通書いてしまいました。どちらが有効ですか？
- 日付が新しいほうが優先されますが、消えるのは食い違う部分だけです。食い違わない部分は古い遺言も有効なままです。まず両方の内容を並べて、どこが食い違うかを確認してください。判断に迷う場合は、あらためて1通にまとめ直すのが確実です。
- 遺言書の書き直しと撤回｜古い遺言との関係はどうなるか
- Q. 認知症が進んでからでも書き直せますか？
- 遺言をするには遺言能力が必要です。認知症の診断があるだけで一律に無効になるわけではありませんが、後から能力の有無が争われやすくなります。公証人が作成に応じないこともあります。判断能力があるうちに書き直しておくのが確実です。
- 遺言書の書き直しと撤回｜古い遺言との関係はどうなるか
- Q. 遺言書の一部だけ直したいのですが。
- 自筆証書遺言には厳格な訂正の作法があり、方式を誤ると訂正が無効になったり、遺言自体の効力が争われたりします。分量が多くなければ、全文を書き直すほうが確実です。公正証書の場合は、変更する部分について新たに公正証書を作成します。
- 遺言書の書き直しと撤回｜古い遺言との関係はどうなるか
- Q. 検認を受けないと、遺言は無効になりますか？
- 無効にはなりません。検認は遺言の有効性を判断する手続きではないためです。ただし、検認を経ないと預金の解約や相続登記の手続きに使えず、実務上は先へ進めません。また、検認せずに執行すると5万円以下の過料の対象になります。
- 遺言書が見つかったら｜検認の申立てと、勝手に開けてはいけない理由
- Q. 検認の期日に、必ず出席しないといけませんか？
- 出席は義務ではありません。欠席しても検認は行われ、後日、検認調書の写しを取り寄せて内容を確認できます。ただし、その場で遺言書の状態を自分の目で確認できるのは出席した人だけです。内容に関心がある場合は出席をおすすめします。
- 遺言書が見つかったら｜検認の申立てと、勝手に開けてはいけない理由
- Q. 遺言書が2通見つかりました。どうすればよいですか？
- 2通とも検認の対象になります。日付の新しいほうが優先されますが、消えるのは食い違う部分だけで、食い違わない部分は古い遺言も有効なままです。判断が難しいので、弁護士に相談してください。
- 遺言書が見つかったら｜検認の申立てと、勝手に開けてはいけない理由
- Q. すでに封を開けてしまいました。
- 遺言そのものが無効になるわけではありません。速やかに家庭裁判所へ検認を申し立ててください。その際、開封してしまった経緯を正直に説明します。他の相続人にも先に事情を伝えておくと、無用な疑いを避けられます。
- 遺言書が見つかったら｜検認の申立てと、勝手に開けてはいけない理由
- Q. 夫の兄弟とは何十年も会っていません。それでも連絡が必要ですか？
- 遺言がなければ必要です。遺産分割協議は相続人全員の合意がなければ成立せず、1人でも欠けたものは無効になります。所在が分からない場合は戸籍の附票で住所を追い、それでも不明なら家庭裁判所に不在者財産管理人の選任を申し立てることになります。遺言があれば、この手間はすべて不要になります。
- 子どもがいない夫婦の遺言書｜配偶者に全部残すための書き方
- Q. 夫婦で同じ内容の遺言を1通にまとめたいのですが。
- できません。2人以上が同じ証書で遺言をすることは法律で禁止されており、無効になります。同じ日に、それぞれ別の遺言書として作成してください。公正証書であれば、同じ日に続けて2件作成してもらえます。
- 子どもがいない夫婦の遺言書｜配偶者に全部残すための書き方
- Q. 配偶者に全部残すと、相続税が高くなりませんか？
- 一次相続では配偶者の税額軽減が使えるため、多くの場合は軽くなります。ただし、子がいない夫婦では二次相続の相続人が配偶者側の親族になるため、子がいる家庭の二次相続とは事情が異なります。財産が大きい場合は、税理士に試算を依頼してください。
- 子どもがいない夫婦の遺言書｜配偶者に全部残すための書き方
- Q. 配偶者居住権は使えますか？
- 使えます。自宅の所有権を他の相続人が取得し、配偶者は住み続ける権利だけを取得する制度です。ただし、子がいない夫婦で遺言により全財産を配偶者に残すのであれば、そもそも所有権ごと取得できるため、配偶者居住権を使う場面は限られます。
- 子どもがいない夫婦の遺言書｜配偶者に全部残すための書き方
家族信託・認知症への備え
- Q. 認知症と診断されたら、もう何もできませんか？
- 診断があるだけで一律に契約できなくなるわけではありません。判断能力は程度の問題で、軽度であれば遺言書や信託契約が可能な場合もあります。ただし後から有効性を争われるリスクは高まります。可能なうちに、医師の診断書を得るなどの手当てとあわせて進めてください。
- 認知症による資産凍結への備え｜元気なうちにできる5つのこと
- Q. 家族が代わりに預金を引き出すことはできませんか？
- 原則としてできません。キャッシュカードで引き出せているうちは動きますが、金融機関が本人の判断能力の低下を把握すれば凍結されます。本人のための医療費などについて柔軟に対応する動きもありますが、対応は金融機関ごとに異なり、あてにできる仕組みではありません。
- 認知症による資産凍結への備え｜元気なうちにできる5つのこと
- Q. 親が備えを嫌がります。どうすればいいですか？
- 無理に進めても逆効果です。まずご自身が先に書いてみて、それを見せるところから始めてください。また、財産の話でなく「かかりつけ医」「薬」「連絡先」といった医療の話から入ると、受け入れられやすくなります。
- 認知症による資産凍結への備え｜元気なうちにできる5つのこと
- Q. 費用をかけずにできる備えはありますか？
- あります。財産の一覧を作って保管場所を家族に伝えること、医療・介護の希望を書き残すこと、金融機関の代理人サービスを申し込むこと。この3つは費用がほとんどかからず、効果は小さくありません。エンディングノートは無料で始められます。
- 認知症による資産凍結への備え｜元気なうちにできる5つのこと
- Q. 家族信託をすると、財産は受託者のものになるのですか？
- いいえ。名義は受託者に移りますが、利益を受けるのは受益者です。受託者は受益者のために管理する義務を負い、自分のために使うことはできません。受託者個人の財産とは分けて管理する義務（分別管理義務）もあります。
- 家族信託とは｜しくみを図解でわかりやすく、できること・できないこと
- Q. 認知症と診断されてからでも家族信託はできますか？
- 信託契約も契約である以上、判断能力が必要です。程度によりますが、契約の意味を理解できない状態では締結できません。診断を受けた段階では公証人が作成に応じないこともあります。元気なうちに動くことが前提の制度です。
- 家族信託とは｜しくみを図解でわかりやすく、できること・できないこと
- Q. 受託者を誰にすればいいですか？
- 多くの場合、財産を承継する予定の子が受託者になります。長期にわたる職務なので、年齢・居住地・実務をこなせるかを考慮してください。受託者が先に亡くなる場合に備え、第二受託者を契約で定めておくのが実務の定石です。
- 家族信託とは｜しくみを図解でわかりやすく、できること・できないこと
- Q. 家族信託があれば、遺言書は不要ですか？
- 不要にはなりません。信託した財産の承継先は信託契約で決まりますが、信託していない財産については遺言書が必要です。実務では、信託契約と遺言書を併用して漏れをなくす設計が一般的です。
- 家族信託とは｜しくみを図解でわかりやすく、できること・できないこと
- Q. 家族信託をすれば、成年後見は不要になりますか？
- なりません。信託でカバーできるのは信託した財産の管理・処分だけで、身上監護や信託していない財産には及びません。実務では、家族信託と任意後見を併用する設計が一般的です。
- 家族信託・成年後見・遺言の使い分け｜目的別の選び方
- Q. 法定後見の費用は、どのくらい続くのですか？
- 後見は本人が亡くなるまで続くため、報酬も原則としてその間ずっと発生します。金額は財産額などに応じて家庭裁判所が決めます。開始から10年、20年続くこともあり、総額では大きな負担になり得ます。
- 家族信託・成年後見・遺言の使い分け｜目的別の選び方
- Q. 任意後見と家族信託、どちらを先に検討すべきですか？
- 目的次第です。不動産の管理・処分が主な心配なら家族信託、施設入所や医療の手続きが心配なら任意後見が先です。どちらも判断能力があるうちにしかできないので、迷っている時間のほうが惜しい、というのが正直なところです。
- 家族信託・成年後見・遺言の使い分け｜目的別の選び方
- Q. 費用をかけずにできることはありますか？
- あります。財産の一覧を作り、家族に保管場所を伝えておくこと。医療や介護の希望を書き残しておくこと。これだけでも、いざというときの家族の負担はかなり変わります。エンディングノートは無料で始められます。
- 家族信託・成年後見・遺言の使い分け｜目的別の選び方
- Q. 家族信託は自分たちだけで組めますか？
- 法律上は可能ですが、おすすめしません。信託口口座の開設要件、信託登記、税務の影響、契約書の条項の抜け漏れなど、専門的な判断が多くあります。とくに終了事由と残余財産の帰属先の書き漏れは致命的で、信託を組んだ意味が失われます。
- 家族信託の始め方｜手続きの流れ・契約書に入れる条項・費用
- Q. 受託者に報酬を払う必要はありますか？
- 無報酬でも構いません。家族が受託者になる場合、無報酬とすることが多いです。ただし長期にわたる負担を考えて報酬を定めることもできます。なお、報酬を得て業として反復継続的に受託するには信託業の免許が必要なため、専門家が受託者になることは基本的にできません。
- 家族信託の始め方｜手続きの流れ・契約書に入れる条項・費用
- Q. 信託した後でも、内容を変更できますか？
- 契約に変更の方法を定めておけば変更できます。定めがない場合は、原則として委託者・受託者・受益者の合意が必要です。委託者の判断能力が失われると変更が難しくなるため、契約書に変更手続の条項を入れておくことが重要です。
- 家族信託の始め方｜手続きの流れ・契約書に入れる条項・費用
- Q. 信託を途中でやめることはできますか？
- 契約に定めた終了事由に該当すれば終了します。また、委託者と受益者の合意による終了も可能です（契約に別段の定めがある場合を除きます）。終了時には、残余財産が契約で定めた帰属先に移り、不動産があれば信託登記を抹消する手続きが必要です。
- 家族信託の始め方｜手続きの流れ・契約書に入れる条項・費用
- Q. 受託者は報酬をもらえますか？
- 契約で定めれば受け取れます。家族が受託者になる場合は無報酬とすることが多いですが、長期にわたる負担を考えて報酬を定めることもできます。なお、報酬を得て業として反復継続的に受託するには信託業の免許が必要なため、専門家が受託者になることは基本的にできません。
- 家族信託の受託者になったら｜義務と、毎年やること
- Q. 帳簿は決まった書式がありますか？
- 法律上の決まった書式はありません。信託財産の収支と残高が分かる形であれば、市販の会計ソフトや表計算ソフトでもかまいません。ただし、後から見て説明できる記録であることが必要です。組成を頼んだ専門家に、ひな形をもらっておくと確実です。
- 家族信託の受託者になったら｜義務と、毎年やること
- Q. 受託者が複数いてもよいですか？
- 複数を置くこともできます。ただし、原則として職務は共同で行うことになり、意思決定に時間がかかります。実務では受託者を1人にして、後継受託者を定めておく形が一般的です。
- 家族信託の受託者になったら｜義務と、毎年やること
- Q. 受託者になると、自分の相続税に影響しますか？
- 受託者であること自体は、受託者の相続財産に影響しません。信託財産は受託者の固有の財産とは別のものだからです。相続税の対象になるのは受益者の持つ受益権であり、受託者ではありません。
- 家族信託の受託者になったら｜義務と、毎年やること
- Q. 任意後見人は誰に頼めますか？
- 家族でも、司法書士・弁護士・社会福祉士などの専門職でも、法人でもかまいません。ただし、破産者や本人に対して訴訟をしたことがある人などはなれません。頼める親族がいない場合は、専門職や法人と契約する形になります。
- 任意後見の始め方｜契約の流れ・費用・効力が生じるまで
- Q. 契約したあと、やめられますか？
- できます。効力が生じる前（監督人が選ばれる前）であれば、公証人の認証を受けた書面で、いつでも解除できます。効力が生じた後は、正当な理由があるときに家庭裁判所の許可を得て解除します。
- 任意後見の始め方｜契約の流れ・費用・効力が生じるまで
- Q. 任意後見と法定後見、両方使うことはありますか？
- 原則として任意後見が優先されます。ただし、本人の利益のために特に必要があると家庭裁判所が認めた場合には、法定後見が開始され、任意後見契約は終了します。取消権が必要になった場合などが想定されています。
- 任意後見の始め方｜契約の流れ・費用・効力が生じるまで
- Q. 監督人は必ず付きますか？
- 必ず付きます。任意後見は本人が選んだ人に任せる制度なので、その分だけ第三者の監督が必要とされているためです。監督人は家庭裁判所が選任し、任意後見人の事務を確認して裁判所に報告します。報酬も発生します。
- 任意後見の始め方｜契約の流れ・費用・効力が生じるまで
- Q. 実家を売るためだけに後見人を付けることはできますか？
- 売却のために申し立てること自体はできますが、売却が終わっても後見は終わりません。判断能力が回復しない限り続きます。また、居住用不動産の売却には別途、家庭裁判所の許可が必要です。売却の必要性が認められなければ許可されません。
- 成年後見の申立て｜必要書類・費用・後見人が決まるまで
- Q. 子が後見人になれますか？
- なれます。ただし選ぶのは家庭裁判所で、財産が多い場合や親族間に対立がある場合は専門職が選ばれることが多くなります。親族が選ばれた場合でも、財産管理を監督する後見監督人が別に付くことがあります。
- 成年後見の申立て｜必要書類・費用・後見人が決まるまで
- Q. 後見人への報酬はいくらですか？
- 家庭裁判所が本人の財産額や事務の内容に応じて決めます。基本報酬は月2万円程度からで、管理する財産が多いほど高くなります。親族が後見人になった場合、報酬を請求しないこともあります。報酬は本人の財産から支払われます。
- 成年後見の申立て｜必要書類・費用・後見人が決まるまで
- Q. 申立ての費用は誰が負担しますか？
- 原則として申立てをした人が負担します。ただし、家庭裁判所に申し立てて本人の負担とする決定を得られる場合があります。専門職に依頼した場合の報酬は、依頼した人の負担です。
- 成年後見の申立て｜必要書類・費用・後見人が決まるまで
- Q. 委任状を書いてもらえば、子が売れませんか？
- 委任状を作成する時点で本人に意思能力が必要です。判断能力が失われた後に作った委任状は無効で、それを使った売買契約も無効になります。司法書士や不動産会社は本人の意思確認を行うため、実務上も進みません。
- 認知症の親の家を売るには｜居住用不動産の処分許可と、その前にできること
- Q. 軽い物忘れの段階なら売れますか？
- 程度によります。売買の意味を理解し、自分の意思で決められる状態であれば売却は可能です。ただし司法書士による意思確認で問題があると判断されると、登記手続きが進みません。診断を受けている場合は、早めに司法書士や不動産会社に相談してください。
- 認知症の親の家を売るには｜居住用不動産の処分許可と、その前にできること
- Q. 空き家のまま置いておくと、どうなりますか？
- 固定資産税と管理の負担が続きます。管理不全空家等に指定されて勧告を受けると、住宅用地の特例が外れて土地の固定資産税が上がります。また、判断能力が低下した後は売却も贈与もできなくなるため、選択肢が減っていきます。
- 認知症の親の家を売るには｜居住用不動産の処分許可と、その前にできること
- Q. 家族信託をしていれば、本当に許可なしで売れますか？
- 信託契約で受託者に売却の権限を与えていれば、受託者の判断で売却できます。家庭裁判所の許可は不要です。ただし、受託者は受益者のために職務を行う義務を負うため、本人の利益に反する売却はできません。契約の内容次第なので、組成時に専門家へご確認ください。
- 認知症の親の家を売るには｜居住用不動産の処分許可と、その前にできること
- Q. どの金融機関でも扱っていますか？
- 扱っていない金融機関もあります。また、名称も条件も金融機関ごとに違います。取引先に「判断能力が低下した後も家族が手続きできる仕組みはあるか」と直接問い合わせるのが確実です。扱いがない場合は、その口座の資金を減らしておくといった対応も検討してください。
- 金融機関の代理人サービス｜家族信託や後見の前にできる備え
- Q. 代理人は何人まで指名できますか？
- 金融機関によりますが、1人または2人程度までとしているところが多いようです。指名できる範囲を配偶者や二親等内の親族に限っている場合もあります。同居しているか、近くに住んでいるかを条件にすることもあります。
- 金融機関の代理人サービス｜家族信託や後見の前にできる備え
- Q. 代理人になった家族が勝手に使ってしまう心配はありませんか？
- その心配は残ります。引き出せる金額に上限を設ける、複数の家族で状況を共有する、通帳の記帳を定期的に確認するといった運用で減らすことはできます。使い込みは後の相続で揉める大きな原因になるため、代理人になった側も記録を残しておいてください。
- 金融機関の代理人サービス｜家族信託や後見の前にできる備え
- Q. 家族信託をすれば、代理人サービスは不要ですか？
- 不要にはなりません。信託しなかった口座は、これまでどおり本人のものです。年金の受取口座は本人名義でなければならないため信託できず、ここは代理人サービスで手当てするのが一般的です。両方を組み合わせて漏れをなくす形になります。
- 金融機関の代理人サービス｜家族信託や後見の前にできる備え
- Q. 親の年金だけで足りません。子が払う義務はありますか？
- 民法上、直系血族と兄弟姉妹は互いに扶養する義務を負います。ただし、これは自分の生活を維持したうえで余力がある範囲の義務とされています。自分の生活を犠牲にしてまで負担する義務はありません。まず本人の財産の有無を確認し、次に公的な負担軽減の制度を確認してください。
- 親の介護費用を誰がどう払うか｜立て替えの記録と、相続での精算
- Q. 立て替えた分は、相続のときに必ず返ってきますか？
- 必ずではありません。本人のために立て替えた費用は、本人に対する貸付（立替金）として相続財産から精算を求められる余地がありますが、他の相続人が争えば証拠が必要になります。領収書と使途のメモを残しておくことが、事実上の条件です。
- 親の介護費用を誰がどう払うか｜立て替えの記録と、相続での精算
- Q. 介護をしなかったきょうだいと、取り分が同じなのは納得できません。
- 法定相続分は介護の有無で変わりません。寄与分を主張することはできますが、通常の親族としての世話を超える特別な貢献が必要で、認められるハードルは高めです。親が元気なうちに遺言書を書いてもらうのが、最も確実な解決です。
- 親の介護費用を誰がどう払うか｜立て替えの記録と、相続での精算
- Q. 施設の入居一時金は誰の財産になりますか？
- 本人が支払った場合は本人の財産で、返還金がある契約なら未償却分が相続財産になります。子が支払った場合は、本人への立替えなのか贈与なのかで扱いが変わります。金額が大きくなりやすい部分なので、支払う前に整理し、記録を残しておいてください。
- 親の介護費用を誰がどう払うか｜立て替えの記録と、相続での精算
実家じまい・空き家
- Q. 実家じまいは、いつ始めるのがいいですか？
- 親が元気で、意思表示ができるうちです。判断能力が低下すると売却も贈与もできなくなり、成年後見の申立てが必要になります。「まだ早い」と感じる時期が、実はちょうどよいタイミングです。
- 実家じまいとは｜進め方の全体像と、始めるベストなタイミング
- Q. 親が「絶対に売らない」と言います。どうすればいいですか？
- 無理に進めても関係が壊れるだけです。売却の話はいったん置き、「片づけを手伝う」「どこに何があるか教えてもらう」ところから始めてください。名義と権利関係の確認だけでも進めておくと、いざというときの選択肢が残ります。
- 実家じまいとは｜進め方の全体像と、始めるベストなタイミング
- Q. 兄弟の意見が割れています。
- まず「維持し続けた場合の年間コスト」を全員で確認するのが有効です。固定資産税、火災保険、光熱費の基本料金、草刈りや見回りの手間。感情論ではなく数字を並べると、話が具体的になります。それでもまとまらない場合は、第三者を交えた話し合いを検討してください。
- 実家じまいとは｜進め方の全体像と、始めるベストなタイミング
- Q. 遠方に住んでいて、片づけに通えません。
- 不用品回収や遺品整理の事業者に依頼する方法があります。ただし費用の幅が大きく、トラブルも報告されているため、複数社から見積りを取り、内訳を確認してください。作業前に貴重品と書類だけは自分で確認しておくことをおすすめします。
- 実家じまいとは｜進め方の全体像と、始めるベストなタイミング
- Q. 片づけにはどのくらい時間がかかりますか？
- 一戸建てで、家族だけで進める場合、週末に通って数か月かかることも珍しくありません。業者に依頼すれば1〜3日程度で完了しますが、貴重品と書類の確認だけは自分で行ってください。
- 実家の片づけの進め方｜捨てる前に確認するものと、兄弟で揉めないコツ
- Q. 相続が発生してから片づけていいですか？
- 可能ですが、注意点があります。故人の財産を処分すると、単純承認したとみなされて相続放棄ができなくなるおそれがあります。借金の有無がはっきりしないうちは、価値のあるものの処分は控え、まず現状の記録だけにとどめてください。
- 実家の片づけの進め方｜捨てる前に確認するものと、兄弟で揉めないコツ
- Q. 兄弟が片づけに協力してくれません。
- 作業を分担できなくても、進捗の共有だけは続けてください。写真を送る、見つかった貴重品を報告する。これだけで後の不信を防げます。また、費用を立て替えた場合は領収書とメモを必ず残してください。遺産分割の際に精算を求める根拠になります。
- 実家の片づけの進め方｜捨てる前に確認するものと、兄弟で揉めないコツ
- Q. 仏壇や位牌はどう処分すればいいですか？
- まず菩提寺に相談してください。閉眼供養（魂抜き）を行ってから処分するのが一般的です。仏具店や専門の事業者が供養と処分をあわせて請け負っている場合もあります。なお、仏壇・仏具・墓地は相続税の非課税財産です。
- 実家の片づけの進め方｜捨てる前に確認するものと、兄弟で揉めないコツ
- Q. 解体費用が払えない場合、どうすればいいですか？
- まず自治体の解体補助金を確認してください。そのうえで、建物付きのまま「古家付き土地」として売る方法があります。買主が解体する前提の価格になりますが、自己資金の持ち出しは避けられます。また、解体費用を売却代金から精算する形に応じる不動産会社もあります。
- 実家じまいの費用｜片づけ・解体・売却でいくらかかるか
- Q. 解体と売却、どちらを先にすべきですか？
- 先に不動産会社に相談してください。建物があるほうが売りやすい地域と、更地のほうが売れる地域があります。解体してから売れないと、費用だけが出ていくうえ、固定資産税も上がります。買主が決まってから解体する条件で契約する方法もあります。
- 実家じまいの費用｜片づけ・解体・売却でいくらかかるか
- Q. 片づけ業者と解体業者は、別々に頼むべきですか？
- 一般には、片づけを先に済ませてから解体を頼むほうが総額は安くなります。解体業者が家財ごと処分すると、産業廃棄物として単価が上がるためです。ただし手間はかかるので、時間と費用のどちらを優先するかで判断してください。
- 実家じまいの費用｜片づけ・解体・売却でいくらかかるか
- Q. 売れない実家は、手放す方法がありませんか？
- 相続土地国庫帰属制度があります。ただし建物がある土地は対象外（解体が必要）で、担保権が設定されている、境界が不明、崖地といった土地も対象外です。審査手数料と負担金もかかります。それ以外に、自治体への寄付が受け入れられる場合もありますが、断られることも多いのが実情です。
- 実家じまいの費用｜片づけ・解体・売却でいくらかかるか
- Q. 実家が売れるかどうか、どうすれば分かりますか？
- 複数の不動産会社に査定を依頼してください。多くは無料です。地元の会社と大手の両方に依頼すると、価格帯の幅が見えます。査定額はあくまで見込みですが、判断の出発点として不可欠です。
- 空き家になった実家をどうするか｜売る・貸す・解体・手放すの判断基準
- Q. 兄弟の共有名義になっています。1人で売れますか？
- 売れません。共有物の売却には共有者全員の同意が必要です（[共有名義の不動産](/guides/kyouyuu-fudousan)）。どうしてもまとまらない場合、自分の持分だけを売る、共有物分割請求を裁判所に申し立てる、といった方法はありますが、いずれも実務上は難しく関係も悪化しがちです。共有は避けるのが原則です。
- 空き家になった実家をどうするか｜売る・貸す・解体・手放すの判断基準
- Q. 固定資産税が急に上がりました。なぜですか？
- 管理不全空家等または特定空家等に指定され、市区町村から勧告を受けた可能性があります。この場合、住宅用地の課税標準の特例が適用されなくなります。まず市区町村に確認し、指摘された点（草木の繁茂、破損の放置など）を改善できるか相談してください。
- 空き家になった実家をどうするか｜売る・貸す・解体・手放すの判断基準
- Q. 田舎で買い手がまったくつきません。
- 空き家バンクへの登録、隣地所有者への打診、価格の見直しをまず試してください。それでも難しい場合、相続土地国庫帰属制度が使えるかを確認します。ただし建物がある土地は対象外なので、解体費用との比較検討が必要です。
- 空き家になった実家をどうするか｜売る・貸す・解体・手放すの判断基準
- Q. 相続登記をしないと、どうなりますか？
- 正当な理由なく3年以内に申請しないと、10万円以下の過料の対象になります。それ以上に実務的な問題として、売却も担保設定もできず、放置するほど相続人が増えて手続きが難しくなります。
- 実家の相続登記（名義変更）の進め方｜必要書類・費用・3年の期限
- Q. 相続人の1人が協力してくれません。
- 遺産分割協議には全員の合意が必要なので、そのままでは名義を確定できません。まず相続人申告登記で義務を果たしたうえで、家庭裁判所の遺産分割調停を検討することになります。早めに弁護士へご相談ください。
- 実家の相続登記（名義変更）の進め方｜必要書類・費用・3年の期限
- Q. 相続登記は自分でできますか？
- 相続人が少なく不動産も1件なら、十分可能です。法務局は予約制の登記相談を行っており、申請書の書き方を教えてもらえます。ただし数次相続や不動産が複数の市区町村にまたがる場合は、司法書士に依頼したほうが確実です。
- 実家の相続登記（名義変更）の進め方｜必要書類・費用・3年の期限
- Q. 登記が済んだら、すぐ売れますか？
- 売れます。ただし、境界が確定していない、抵当権が残ったまま、といった問題があると売却が滞ります。登記と並行して、境界の状況と抵当権の抹消状況も確認しておいてください。
- 実家の相続登記（名義変更）の進め方｜必要書類・費用・3年の期限
- Q. 不動産会社はどう選べばいいですか？
- 査定額の高さではなく、根拠を説明できるかで判断してください。近隣の成約事例を示せるか、その価格で売れる理由を語れるか。加えて、相続案件の経験があるか、空き家の取り扱いに慣れているかも聞いてみるとよいでしょう。
- 実家の売却の流れ｜査定から引渡しまでの手順と必要書類
- Q. 相続人が複数いる場合、全員が立ち会う必要がありますか？
- 共有のまま売る場合、原則として共有者全員が契約と決済に関与します。遠方の方がいる場合は、代表者に委任状を出す方法があります。あらかじめ不動産会社と司法書士に相談し、書類の準備を進めてください。
- 実家の売却の流れ｜査定から引渡しまでの手順と必要書類
- Q. 境界が確定していません。売れませんか？
- 売れないわけではありませんが、買主から確定測量を求められるのが一般的です。隣地所有者の立会いと同意が必要で、数か月かかることもあります。売却を考え始めた時点で、境界標の有無と測量図の所在を確認しておいてください。
- 実家の売却の流れ｜査定から引渡しまでの手順と必要書類
- Q. 仲介手数料はいつ払いますか？
- 売買契約時に半額、引渡し時に残額、という形が一般的です。売買価格400万円超の場合、価格の3％＋6万円＋消費税が上限です。なお、空き家対策として低額な物件については上限が引き上げられています。
- 実家の売却の流れ｜査定から引渡しまでの手順と必要書類
- Q. 市区町村から「管理不全空家等」の通知が来ました。
- まず助言・指導の段階であれば、税額はまだ変わりません。指摘された点（草木の繁茂、破損の放置など）を改善すれば、勧告に進むことは避けられます。何を直せばよいか、担当課に具体的に確認してください。放置して勧告に至ると、固定資産税の軽減がなくなります。
- 空き家の管理｜放置するリスクと、最低限やるべきこと
- Q. 年に数回しか行けません。それでも意味はありますか？
- あります。何もしないよりはるかに良いです。優先順位は、換気、通水、郵便物の回収、草刈りの順です。回数が限られるなら、梅雨前と台風シーズン前を優先してください。
- 空き家の管理｜放置するリスクと、最低限やるべきこと
- Q. 空き家の火災保険は入れますか？
- 保険会社によります。一般物件として引き受けてもらえる場合もあれば、断られる場合もあります。まず現在加入している保険会社に空き家になったことを伝え、契約が有効か、条件が変わるかを確認してください。告知を怠ると、いざというときに支払われないおそれがあります。
- 空き家の管理｜放置するリスクと、最低限やるべきこと
- Q. 管理代行に頼むか、早く手放すか迷っています。
- 年間の維持費（固定資産税＋保険＋光熱費＋管理費＋交通費）を計算してみてください。それが何年分で解体費用や売却時の値下がり分に達するかが見えると、判断しやすくなります。「決めない」ことにも費用がかかっている、という視点が助けになります。
- 空き家の管理｜放置するリスクと、最低限やるべきこと
- Q. 仏壇を粗大ごみとして出してもいいですか？
- 法律上は問題ありませんが、閉眼供養をしてから出す方がほとんどです。抵抗がある場合は、仏具店や専門業者が供養と処分をあわせて請け負ってくれます。いずれにせよ、中の引き出しの確認だけは必ず行ってください。
- 仏壇・神棚・お墓の処分｜実家じまいで避けて通れない手順と費用
- Q. 菩提寺がどこか分かりません。
- 過去帳、位牌の裏、法要の案内はがき、香典返しの記録、墓石に刻まれた寺院名などが手がかりになります。年に一度、護持会費や管理料の請求が来ていれば、その通知から分かります。通帳の引き落とし履歴も確認してみてください。
- 仏壇・神棚・お墓の処分｜実家じまいで避けて通れない手順と費用
- Q. 親族が墓じまいに反対しています。
- 強行すると、後々まで関係に影響します。まず「維持し続けた場合に誰が管理料を払い、誰が参るのか」を具体的に確認してみてください。反対する方が引き継ぐ意思と実行力を持っているなら、承継してもらうのが最善です。誰も引き受けられないと分かれば、話は進みやすくなります。
- 仏壇・神棚・お墓の処分｜実家じまいで避けて通れない手順と費用
- Q. 遺骨を自宅に置いておいてもいいですか？
- 自宅に安置すること自体は問題ありません。墓地埋葬法が規制しているのは、墓地以外の場所への「埋葬・埋蔵」です。ただし、自分の代の後をどうするかは決めておかないと、次の世代が同じ問題を抱えることになります。
- 仏壇・神棚・お墓の処分｜実家じまいで避けて通れない手順と費用
- Q. 農業をするつもりがないのに、農地を相続してしまいました。
- 相続による取得自体に農地法の許可は不要なので、そのまま相続できます。ただし10か月以内に農業委員会への届出が必要です。届出の際に「自分では耕作できない」と伝えておくと、農地中間管理機構などを通じて借り手や買い手を探してもらえることがあります。
- 実家の農地・山林を相続したら｜届出の期限と、手放し方
- Q. 耕作せずに放置するとどうなりますか？
- 遊休農地として農業委員会から利用の意向調査を受けることがあります。周辺への影響（雑草、病害虫）から近隣トラブルにもなります。また、農地としての価値も下がっていきます。耕作できないなら、貸すか手放すかを早めに検討してください。
- 実家の農地・山林を相続したら｜届出の期限と、手放し方
- Q. 山林の場所が分かりません。
- 登記事項証明書の地番をもとに、法務局の公図、市町村の林務担当課、地域の森林組合に相談してください。森林簿や森林計画図で概要が分かることがあります。それでも現地の特定が難しい場合は、地元の測量業者や森林組合に案内を依頼する方法があります。
- 実家の農地・山林を相続したら｜届出の期限と、手放し方
- Q. 農地や山林も相続税がかかりますか？
- かかります。農地は純農地・中間農地・市街地周辺農地・市街地農地の区分で評価方法が異なり、市街地農地は宅地並みの評価になることがあります。山林も同様に区分があります。評価額が大きくなりそうな場合は、農地の納税猶予の適用可否も含めて税理士にご相談ください。
- 実家の農地・山林を相続したら｜届出の期限と、手放し方
- Q. 兄が実家に住み続けていて、出ていってくれません。
- 相続人の1人が単独で占有している場合、他の相続人は持分に応じた使用料相当額を請求できる余地があります。ただし当然に明け渡しを求められるわけではなく、話し合いや調停が必要です。長期化しやすい問題なので、早めに弁護士へご相談ください。
- 実家の相続で兄弟が揉めるパターンと、防ぎ方
- Q. 「相続放棄するから」と言っていた兄弟が、後から権利を主張してきました。
- 家庭裁判所への申述をしていなければ、法律上の相続放棄は成立していません。口約束は効力を持たないと考えてください。「相続分を放棄する」という意思なら、遺産分割協議書に署名押印してもらうか、相続分の譲渡・放棄の手続きを取る必要があります。
- 実家の相続で兄弟が揉めるパターンと、防ぎ方
- Q. 遠方の兄弟が、書類に印鑑を押してくれません。
- まず理由を聞いてください。内容に不満があるのか、単に手続きが面倒なのかで対応が変わります。手続きの負担が理由なら、書類の準備をこちらで整えて郵送する、司法書士に取りまとめてもらうといった方法があります。内容への不満なら、話し合いをやり直す必要があります。
- 実家の相続で兄弟が揉めるパターンと、防ぎ方
- Q. 揉めそうな場合、誰に相談すればいいですか？
- まだ話し合いができる段階なら、税理士や司法書士に中立的な立場で説明してもらうのが有効です。すでに対立している、代理人を立てられた、といった段階なら弁護士へ。なお弁護士は相続人の1人の代理人になるため、全員の相談を同時に受けることはできません。
- 実家の相続で兄弟が揉めるパターンと、防ぎ方
- Q. 相続税がかからなければ、売っても税金はかかりませんか？
- いいえ。相続税と譲渡所得税は別の税金です。相続税が基礎控除以下でかからなくても、売って利益が出れば譲渡所得税がかかります。とくに取得費が分からず譲渡価額の5％で計算する場合、税額が大きくなりがちです。
- 実家を相続したときの税金｜小規模宅地・空き家3,000万円控除・譲渡所得
- Q. 親が買ったときの契約書が見つかりません。
- 住宅ローンの返済予定表、抵当権設定登記の債権額、購入当時の通帳やパンフレット、分譲時の価格資料などが手がかりになることがあります。これらから合理的に取得費を見積もれる場合もあるため、諦める前に税理士にご相談ください。
- 実家を相続したときの税金｜小規模宅地・空き家3,000万円控除・譲渡所得
- Q. 相続してすぐ売りたいのですが、問題ありますか？
- 小規模宅地等の特例を使う予定がある場合は注意が必要です。同居親族や家なき子が取得するケースでは、相続税の申告期限（10か月）まで所有を継続しないと特例が使えません。相続税がかからない場合は、この制約はありません。
- 実家を相続したときの税金｜小規模宅地・空き家3,000万円控除・譲渡所得
- Q. 兄弟3人で共有相続して売りました。3,000万円控除はどうなりますか？
- 各人がそれぞれ適用を受けられますが、相続人が3人以上の場合は1人あたり2,000万円が上限になります。なお、この特例は相続人ごとに要件を判定するため、それぞれが確定申告をする必要があります。
- 実家を相続したときの税金｜小規模宅地・空き家3,000万円控除・譲渡所得
相続した不動産の扱い
- Q. 代償金は分割払いにできますか？
- できます。遺産分割協議書に支払期限と支払方法を明記してください。ただし長期の分割にすると、途中で支払いが滞ったときに回収が難しくなります。公正証書にして強制執行認諾文言を入れておく方法もあります。
- 不動産の分け方4つ｜現物・代償・換価・共有の選び方
- Q. 代償金を不動産で払ってもいいですか？
- 可能ですが、代償として自分の他の財産を渡すと、その財産を時価で譲渡したものとして譲渡所得税がかかります。金銭で支払うほうが税務上は単純です。
- 不動産の分け方4つ｜現物・代償・換価・共有の選び方
- Q. 換価分割と共有のまま売るのは、どちらがよいですか？
- 結果は似ていますが、換価分割は遺産分割として代表者が売却手続きを進められるため、実務上スムーズです。共有のまま売る場合は、全員が契約と決済に関与する必要があります。遠方の相続人がいるなら、換価分割で代表者を決め、協議書に「換価のために便宜上取得する」旨を書いておくほうが動きやすくなります。
- 不動産の分け方4つ｜現物・代償・換価・共有の選び方
- Q. 相続税の申告期限までに売れそうにありません。
- 申告期限は延びないので、いったん法定相続分または合意した内容で申告します。分割が確定していない場合は「申告期限後3年以内の分割見込書」を添付してください。なお、空き家の3,000万円特別控除は相続開始から3年経過する年の12月31日までが期限なので、そちらの逆算も必要です。
- 不動産の分け方4つ｜現物・代償・換価・共有の選び方
- Q. 共有者の1人と連絡が取れません。
- まず戸籍の附票で住所を追ってください。それでも所在が分からない場合、2023年施行の所在等不明共有者の持分取得・譲渡の制度が使える可能性があります（相続による共有では相続開始から10年経過が要件）。また、不在者財産管理人の選任を申し立てる方法もあります。いずれも裁判所の手続きなので、弁護士や司法書士にご相談ください。
- 共有名義の不動産｜困る理由と、解消する5つの方法
- Q. 共有持分を安く買い取ると、贈与になりますか？
- 時価より著しく低い価格で買い取ると、差額が贈与とみなされて贈与税がかかるおそれがあります。不動産鑑定や複数の査定を取り、価格の根拠を残しておいてください。親族間の取引では特に注意が必要です。
- 共有名義の不動産｜困る理由と、解消する5つの方法
- Q. 固定資産税を1人で払っています。他の共有者に請求できますか？
- 共有者は持分に応じて管理費用を負担する義務があるため、請求は可能です。ただし任意に応じてもらえない場合、最終的には訴訟になります。実務上は、共有解消の話し合いのなかで精算するケースが多いです。領収書と支払いの記録は必ず残してください。
- 共有名義の不動産｜困る理由と、解消する5つの方法
- Q. 共有物分割訴訟は、どのくらい時間と費用がかかりますか？
- 事案によりますが、1年前後かかることが珍しくありません。弁護士費用に加え、不動産鑑定が必要になれば鑑定費用もかかります。競売になれば市場価格より安く処分されるため、可能な限り話し合いでの解決を目指すほうが、全員にとって有利です。
- 共有名義の不動産｜困る理由と、解消する5つの方法
- Q. 遺産分割が終わるまで、家賃は誰が受け取ればいいですか？
- 法律上は各相続人が法定相続分に応じて取得します。実務上は、代表者の口座でいったん受け取り、分割時に精算する扱いにすることも多いです。その場合は、相続人全員の合意を遺産分割協議書に明記しておいてください。確定申告の方法も、あらかじめ税理士に確認しておくと安全です。
- 賃貸不動産（アパート）を相続したら｜家賃の帰属・確定申告・引き継ぎ手続き
- Q. 賃借人に通知は必要ですか？
- 法律上、賃貸人の地位は当然に相続人へ移るため、通知がなくても契約は継続します。ただし賃料の振込先が変わるので、実務上は必ず通知してください。契約書の名義変更は必須ではありませんが、次の更新時に整えるのが一般的です。
- 賃貸不動産（アパート）を相続したら｜家賃の帰属・確定申告・引き継ぎ手続き
- Q. 青色申告の承認申請を忘れました。
- 期限を過ぎると、その年は白色申告になります。青色申告特別控除も専従者給与も使えず、赤字の繰越もできません。翌年分から青色申告をするには、その年の3月15日までに申請してください。損失は取り返せないので、期限管理が重要です。
- 賃貸不動産（アパート）を相続したら｜家賃の帰属・確定申告・引き継ぎ手続き
- Q. 相続対策でアパートを建てるのは有効ですか？
- 評価額が下がる効果はありますが、空室・家賃下落・修繕・金利のリスクを負います。また、小規模宅地等の特例には3年縛りがあり、直前の対策は効きません。過度に節税だけを目的とした取引が否認された裁判例もあります。事業として成り立つかを まず検討してください。
- 賃貸不動産（アパート）を相続したら｜家賃の帰属・確定申告・引き継ぎ手続き
- Q. 地主から「名義書換料を払え」と言われました。
- 相続による承継であれば、法律上の支払い義務はありません。相続は譲渡ではないためです。ただし、今後の関係を考えて挨拶や手土産を持参する方は多くいます。金額の大きい請求を受けている場合は、支払う前に弁護士にご相談ください。
- 借地・底地を相続したら｜借地権の評価と、地主・借地人との関係
- Q. 借地権を相続したことを地主に伝えていません。問題ありますか？
- 法律上、承諾が不要なので効力に問題はありません。ただし地代の支払いが滞ると契約解除の理由になるため、振込先や名義の確認は必要です。また、建物の相続登記をしておかないと、土地が第三者に売られたときに借地権を主張できなくなるおそれがあります。
- 借地・底地を相続したら｜借地権の評価と、地主・借地人との関係
- Q. 底地を相続しましたが、地代が固定資産税とほぼ同額です。
- 古い契約ではよくあることです。地代の増額請求は可能ですが、借地人の同意が得られなければ調停や訴訟になります。実務的には、借地人への売却や等価交換など、関係を整理する方向で検討するほうが現実的なことが多いです。
- 借地・底地を相続したら｜借地権の評価と、地主・借地人との関係
- Q. 借地権と底地、どちらも相続税がかかるのですか？
- かかります。借地人側は借地権（自用地評価額×借地権割合）、地主側は底地（自用地評価額×（1－借地権割合））が、それぞれ課税対象です。合計するとおおむね更地の評価額になります。
- 借地・底地を相続したら｜借地権の評価と、地主・借地人との関係
- Q. マンションの評価ルール改正で、税額はどのくらい上がりますか？
- 物件によって大きく異なります。築浅・高層階・敷地持分が小さい物件ほど影響が大きく、従来の評価額の2倍近くになる例もあります。逆に、低層の古いマンションではほとんど変わらないこともあります。国税庁が計算ツールを公開しているので、確認してみてください。
- マンションを相続したら｜評価ルールの改正・管理費・売却の注意点
- Q. 管理費の滞納があります。相続放棄すれば免れますか？
- 相続放棄をすれば、被相続人の滞納債務は承継しません。ただし放棄は財産を選べず、すべてを放棄することになります。また、放棄時にその物件を現に占有していた場合、保存義務が残ることがあります。滞納額と物件の価値を比べて判断してください（[相続放棄の手続き](/guides/souzoku-houki)）。
- マンションを相続したら｜評価ルールの改正・管理費・売却の注意点
- Q. 相続したマンションを賃貸に出したいのですが。
- まず管理規約で賃貸が禁止されていないかを確認してください。次に、小規模宅地等の特例を使う予定があるなら注意が必要です。特定居住用として特例を使う場合、申告期限までの居住継続が要件になることがあります。また、空き家の3,000万円控除はそもそもマンションでは使えません。
- マンションを相続したら｜評価ルールの改正・管理費・売却の注意点
- Q. 旧耐震のマンションは売りにくいですか？
- 住宅ローン控除の要件や金融機関の融資姿勢に影響するため、買主が限られる傾向があります。ただし耐震診断や耐震改修が済んでいれば評価は変わります。管理組合に耐震診断の実施状況を確認してみてください。立地が良ければ、建替えや敷地売却の可能性が価格に反映されることもあります。
- マンションを相続したら｜評価ルールの改正・管理費・売却の注意点
- Q. アパートを建てれば、確実に相続税は下がりますか？
- 評価額は下がります。ただし、空室が続けば貸家建付地・貸家の減額が小さくなり、賃貸割合に応じて効果が薄れます。また事業として赤字になれば、節税額を上回る損失が生じます。節税効果と事業リスクは、切り離して判断してください。
- 不動産を使った相続税対策｜効果のしくみと、行き過ぎたときのリスク
- Q. 相続直前に不動産を買うのは危険ですか？
- 否認のリスクが高まります。最高裁が通達評価を否定した事案では、高齢での取得、多額の借入、相続開始後まもない売却、節税目的の明確さが重なっていました。実際に使う・運用する意思があり、長期保有するのであればリスクは下がりますが、直前の駆け込みは避けるべきです。
- 不動産を使った相続税対策｜効果のしくみと、行き過ぎたときのリスク
- Q. 資産管理会社を作るのは有効ですか？
- 一定規模以上の賃貸経営では、所得の分散や納税資金の準備といった観点で選択肢になります。ただし設立・維持のコストがかかり、不動産の移転には登録免許税や不動産取得税が生じます。規模と目的次第なので、税理士に試算を依頼してください。
- 不動産を使った相続税対策｜効果のしくみと、行き過ぎたときのリスク
- Q. そもそも対策が必要かどうか、どう判断すればいいですか？
- まず財産の総額が基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超えるかを確認してください。超えないなら対策は不要です。超える場合でも、配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例で税額がゼロになることは珍しくありません。概算を出してから考えるのが順番です。
- 不動産を使った相続税対策｜効果のしくみと、行き過ぎたときのリスク
- Q. 相続登記をしないまま売ることはできますか？
- できません。買主に所有権を移すには、いったん相続人の名義にする必要があります。売買契約と相続登記を同じ日に連続して行うことは実務上ありますが、登記そのものを飛ばすことはできません。
- 相続した不動産を売るまでの段取り｜登記・遺産分割・必要書類
- Q. 遺産分割がまとまらないまま3年が来そうです。
- 相続人申告登記をすれば、登記義務は果たしたことになり過料を避けられます。ただし名義が変わるわけではないので、売却するには改めて遺産分割と相続登記が必要です。
- 相続した不動産を売るまでの段取り｜登記・遺産分割・必要書類
- Q. 兄弟のうち一人が遠方です。全員が集まらないと売れませんか？
- 集まる必要はありません。遺産分割協議書は持ち回りで署名押印できますし、売買契約も代理人を立てる方法があります。ただし印鑑証明書と実印は各自で用意してもらう必要があります。
- 相続した不動産を売るまでの段取り｜登記・遺産分割・必要書類
- Q. 相続登記は自分でできますか？
- 簡単な事案なら自分で申請することも可能です。ただし数次相続や相続人が多い場合は、戸籍の収集だけでも大変です。売却の期限が絡むなら、司法書士に依頼したほうが確実です。
- 相続した不動産を売るまでの段取り｜登記・遺産分割・必要書類
- Q. 売って損が出た場合、税金はかかりませんか？
- かかりません。譲渡所得がマイナスなら課税されません。ただし、居住用財産でない不動産の譲渡損失は、給与所得など他の所得と損益通算できないのが原則です。相続した空き家の売却損は、通常は他の所得と相殺できません。
- 相続した不動産を売ったときの税金｜譲渡所得の計算と税率
- Q. 兄弟3人で相続した実家を売りました。誰がいくら申告しますか？
- 持分に応じて、それぞれが自分の譲渡所得を計算して申告します。売却代金も取得費も譲渡費用も、持分割合で按分します。空き家の3,000万円特別控除も各人が判定しますが、取得した相続人が3人以上の場合は1人あたり2,000万円が上限になります。
- 相続した不動産を売ったときの税金｜譲渡所得の計算と税率
- Q. 建物を壊してから土地を売りました。解体費用は引けますか？
- 土地を売るために建物を取り壊した場合、その取壊し費用と建物の未償却残高は譲渡費用として引けます。ただし、取り壊してから売却までに時間が空き、その間に駐車場などとして使っていた場合は、認められないことがあります。
- 相続した不動産を売ったときの税金｜譲渡所得の計算と税率
- Q. 相続してから何年以内に売らないといけませんか？
- 期限そのものはありません。ただし特例には期限があります。空き家の3,000万円特別控除は相続開始日から3年を経過する日の属する年の12月31日まで、取得費加算の特例は相続税の申告期限の翌日から3年までです。この2つを使うつもりなら、逆算して動いてください。
- 相続した不動産を売ったときの税金｜譲渡所得の計算と税率
- Q. 売買契約書が見つかりません。もう5％しか引けませんか？
- そうとは限りません。通帳の振込記録、住宅ローンの契約書、登記簿の抵当権設定額など、支払った金額を示す資料があれば取得費として認められる可能性があります。まずは金融機関と法務局に当たってみてください。
- 取得費が分からないとき｜概算取得費5％を避けるために探すもの
- Q. 相続した土地の取得費は、相続したときの評価額ではないのですか？
- 違います。相続の場合は、亡くなった方が買ったときの金額をそのまま引き継ぎます。相続税の計算で使った評価額とは別物なので、混同しないよう注意してください。
- 取得費が分からないとき｜概算取得費5％を避けるために探すもの
- Q. 市街地価格指数で計算した金額は、税務署に認められますか？
- 認められた例も、否認された例もあります。法令上の計算方法ではないため、確実とは言えません。使う場合は根拠資料をそろえ、税理士と相談したうえで申告してください。
- 取得費が分からないとき｜概算取得費5％を避けるために探すもの
- Q. 土地と建物をまとめて買っていて、内訳が分かりません。
- 契約書に消費税額の記載があれば、そこから建物価額を逆算できます。記載がない場合は、購入時の固定資産税評価額の比率で按分する方法などが使われます。
- 取得費が分からないとき｜概算取得費5％を避けるために探すもの
- Q. 分譲マンションでも使えますか？
- 使えません。区分所有建物の登記がされている建物は対象外とされています。この特例は一戸建ての空き家を想定した制度です。
- 空き家の3,000万円特別控除｜要件を一つずつ確認する
- Q. 亡くなった父と母が二人で住んでいた家です。母が亡くなったあとなら使えますか？
- 母が亡くなった時点で母が一人で住んでいたのであれば、そのときの相続で要件を満たす可能性があります。父の相続のときは同居者がいたため使えません。個別の事情で判断が変わるので、税理士に確認してください。
- 空き家の3,000万円特別控除｜要件を一つずつ確認する
- Q. 解体してから売るのと、買主に解体してもらうのとでは、どちらが有利ですか？
- 解体費用の負担と、更地にしたあとの固定資産税の増加を天秤にかけます。買主が引き渡し後に取り壊す形でも、譲渡の翌年2月15日までに工事が完了すれば対象になります。契約書に明記しておくことが大切です。
- 空き家の3,000万円特別控除｜要件を一つずつ確認する
- Q. 兄弟3人で相続した家を売りました。控除はいくらですか？
- 相続人が3人以上の場合、一人あたりの控除額は2,000万円になります。3人それぞれが要件を満たせば、合計で6,000万円を控除できる計算です。
- 空き家の3,000万円特別控除｜要件を一つずつ確認する
- Q. 売却価額が1億円を少し超えました。超えた分だけ対象外になりますか？
- いいえ、1億円を超えると特例そのものが使えなくなります。共有物件を分けて売った場合も合計額で判定するので、価格設定の段階で意識しておく必要があります。
- 空き家の3,000万円特別控除｜要件を一つずつ確認する
- Q. 相続税がゼロでした。取得費加算は使えますか？
- 使えません。この特例は納めた相続税の一部を取得費に振り替えるものなので、納税額がなければ加算する金額もありません。空き家の3,000万円特別控除など、別の特例を検討してください。
- 取得費加算の特例｜相続税を払った人が使える3年10か月の枠
- Q. 3年10か月を1日でも過ぎたら使えませんか？
- 使えません。期限を延ばす制度はないので、売却スケジュールは余裕を持って組んでください。買主が見つからない期間も見込む必要があります。
- 取得費加算の特例｜相続税を払った人が使える3年10か月の枠
- Q. 複数の不動産を相続しました。売った物件の分だけ加算するのですか？
- そのとおりです。自分が納めた相続税額のうち、売った財産の相続税評価額が課税価格に占める割合分だけを加算します。複数を売れば、それぞれについて計算します。
- 取得費加算の特例｜相続税を払った人が使える3年10か月の枠
- Q. 相続した株式を売った場合にも使えますか？
- 使えます。この特例は不動産に限らず、相続で取得した財産全般が対象です。ただし期限は同じく相続税の申告期限の翌日から3年以内です。
- 取得費加算の特例｜相続税を払った人が使える3年10か月の枠
- Q. 測量は必ずしなければいけませんか？
- 法律上の義務ではありません。公簿売買であれば測量なしで売ることも可能です。ただし市街地の宅地では買主から確定測量を求められるのが一般的で、応じられないと価格に響きます。
- 売却前の測量と境界確定｜必要になる場面と費用の目安
- Q. 測量費用は売主と買主のどちらが負担しますか？
- 確定測量を条件とする売買では、売主負担とするのが一般的です。契約前に取り決めるので、仲介会社を通じて確認してください。
- 売却前の測量と境界確定｜必要になる場面と費用の目安
- Q. 隣の家が空き家で、所有者と連絡が取れません。
- 登記事項証明書から所有者を調べ、住民票の除票などをたどるのが最初の手です。それでも判明しない場合は、筆界特定制度を使うか、一部未確定のまま売ることを検討します。時間との兼ね合いで判断してください。
- 売却前の測量と境界確定｜必要になる場面と費用の目安
- Q. 測量したら登記簿より面積が広いことが分かりました。相続税は増えますか？
- 相続税の申告後に実測で面積が増えた場合、評価額が上がって修正申告が必要になることがあります。申告前であれば、実測の結果を反映して申告します。税理士に相談してください。
- 売却前の測量と境界確定｜必要になる場面と費用の目安
- Q. 土地家屋調査士と測量士は違うのですか？
- 違います。境界を確定させて登記につなげる業務は土地家屋調査士の仕事です。売却のための確定測量を頼むなら、土地家屋調査士に依頼してください。
- 売却前の測量と境界確定｜必要になる場面と費用の目安
- Q. 入居者の同意なしに売ってもよいのですか？
- 問題ありません。賃貸人の地位は所有権とともに移るため、入居者の承諾は不要です。ただし所有権移転登記を済ませたうえで、速やかに通知する必要があります。
- 賃借人がいる物件を売る｜オーナーチェンジの実務と注意点
- Q. 入居者に出ていってもらってから売ったほうが高く売れますか？
- 住宅需要の高い立地なら高くなることがあります。ただし、借主に退去を求めるには正当事由が必要で、立退料の支払いも見込まなければなりません。両方の手取りを試算して比べてください。
- 賃借人がいる物件を売る｜オーナーチェンジの実務と注意点
- Q. 滞納している入居者がいます。売れますか？
- 売れます。ただし価格に響きますし、滞納分の債権をどちらが引き継ぐかを契約で決める必要があります。隠さずに開示してください。
- 賃借人がいる物件を売る｜オーナーチェンジの実務と注意点
- Q. 相続した実家を一時的に貸してから売る予定です。問題ありますか？
- 空き家の3,000万円特別控除が使えなくなります。短期間でも、駐車場としての利用でも同じです。特例を使いたいなら、貸さずに売ってください。
- 賃借人がいる物件を売る｜オーナーチェンジの実務と注意点
- Q. 売った年の家賃収入は、どう申告しますか？
- 引き渡しまでの家賃は不動産所得として、売却益は譲渡所得として、それぞれ翌年の確定申告で申告します。所得の種類が分かれる点に注意してください。
- 賃借人がいる物件を売る｜オーナーチェンジの実務と注意点
相続の手続き
- Q. 相続手続きは自分でできますか？それとも専門家に頼むべきですか？
- 財産が預貯金だけで相続人も少ない場合は、自分で進められることが多いです。一方、不動産がある、相続人が多い・疎遠、借金がある、相続税がかかりそう、といった場合は、司法書士・税理士・弁護士など、内容に応じた専門家に相談したほうが結果的に早く安全です。
- 相続手続きの流れとやることリスト｜期限つきチェックリスト
- Q. 相続放棄の3か月に間に合いそうにありません。
- 財産や債務の調査が終わらない場合、家庭裁判所に期間の伸長を申し立てることができます。ただし、3か月を過ぎてからでは原則として認められません。間に合わないと感じた時点で、早めに弁護士や司法書士へご相談ください。
- 相続手続きの流れとやることリスト｜期限つきチェックリスト
- Q. 相続税の申告が必要かどうかは、どこで判断すればよいですか？
- まず、財産の合計額が基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超えるかどうかを確認します。超える場合は申告が必要です。また、配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例で税額がゼロになるケースでも申告が必要な点に注意してください。
- 相続手続きの流れとやることリスト｜期限つきチェックリスト
- Q. 故人の口座が凍結されて、葬儀費用が払えません。
- 遺産分割前でも一定額までは払い戻せる「預貯金の仮払い制度」が利用できます。金融機関ごと・相続人ごとに上限があるため、必要書類とあわせて取引先の金融機関に確認してください。
- 相続手続きの流れとやることリスト｜期限つきチェックリスト
- Q. 死亡届を出さないとどうなりますか？
- 正当な理由なく期限内に届け出ないと、過料の対象になります。また、火葬許可が下りないため火葬もできません。実務上は葬儀の日程に間に合わせる必要があるので、放置されることはまずありません。
- 死亡届と火葬許可｜亡くなった直後の手続きを時系列で
- Q. 喪主は誰がやるべきですか？
- 法律上の決まりはありません。一般的には配偶者、いなければ長男や同居していた子が務めます。故人が指定していればそれに従うのが自然です。喪主は葬儀費用の負担者になることが多いため、後で精算する場合は領収書を残しておいてください。
- 死亡届と火葬許可｜亡くなった直後の手続きを時系列で
- Q. 故人が生前に葬儀社と契約していたか分かりません。
- 通帳の引き落とし履歴（互助会の月掛金）、郵便物、財布の中の会員証を確認してください。互助会に加入していたのに知らずに別の葬儀社で手配し、積み立てが使えなかった、というのはよくある損失です。
- 死亡届と火葬許可｜亡くなった直後の手続きを時系列で
- Q. 遠方で亡くなった場合、どこに死亡届を出せばいいですか？
- 死亡地・本籍地・届出人の所在地のいずれかの市区町村に提出できます。遠方の病院で亡くなった場合、その地の市区町村に出して火葬許可を受け、遺体を搬送するのが一般的です。搬送費用は距離に応じてかかります。
- 死亡届と火葬許可｜亡くなった直後の手続きを時系列で
- Q. 年金の受給停止を忘れていました。どうなりますか？
- 亡くなった後に振り込まれた分は、原則として返還を求められます。気づいた時点で速やかに年金事務所へ連絡してください。悪意なく受け取っていた場合でも返還は必要ですが、早く申し出るほど手続きは簡単です。
- 年金・健康保険の手続き｜受給停止・未支給年金・葬祭費
- Q. 未支給年金は誰が受け取れますか？
- 死亡当時、故人と生計を同じくしていた配偶者・子・父母・孫・祖父母・兄弟姉妹・三親等内の親族が、この順で請求できます。別居していても仕送りをしていたなどの事情があれば生計同一と認められることがあります。年金事務所にご相談ください。
- 年金・健康保険の手続き｜受給停止・未支給年金・葬祭費
- Q. 葬祭費はいくらもらえますか？
- 国民健康保険・後期高齢者医療の葬祭費は市区町村によって異なり、3万〜7万円程度が一般的です。勤務先の健康保険では埋葬料として5万円が支給されます。いずれも時効は2年なので、早めに申請してください。
- 年金・健康保険の手続き｜受給停止・未支給年金・葬祭費
- Q. 遺族年金は相続税の対象になりますか？
- なりません。遺族年金は受け取る遺族固有の権利とされ、相続税も所得税もかかりません。一方、未支給年金は受け取った人の一時所得、死亡後に支給された高額療養費は相続財産と、扱いが分かれます。
- 年金・健康保険の手続き｜受給停止・未支給年金・葬祭費
- Q. 死亡を銀行に伝えなければ、口座は凍結されませんか？
- 伝えなければすぐには凍結されないことが多いですが、おすすめしません。引き出した現金も相続財産であり、使途を説明できないと相続人間で争いになります。また、財産を処分したとみなされて相続放棄ができなくなるおそれもあります。
- 銀行口座の凍結と解約手続き｜必要書類と、葬儀費用の仮払い制度
- Q. 公共料金の引き落としが止まって困っています。
- 故人名義の契約は、早めに名義変更または解約してください。電気・ガス・水道・携帯・インターネットが対象です。実家が空き家になる場合でも、電気と水道は止めないほうがよいことがあります（換気時の照明、通水のため）。
- 銀行口座の凍結と解約手続き｜必要書類と、葬儀費用の仮払い制度
- Q. 相続人の1人と連絡が取れず、解約できません。
- 原則として相続人全員の署名押印が必要なので、そのままでは進みません。まず所在を調べ（戸籍の附票で住所を追えます）、それでも不明なら家庭裁判所に不在者財産管理人の選任を申し立てる方法があります。仮払い制度なら単独で請求できるので、当面の資金はそちらで確保してください。
- 銀行口座の凍結と解約手続き｜必要書類と、葬儀費用の仮払い制度
- Q. 残高証明書はいつ時点のものを取ればいいですか？
- 相続開始日（死亡日）時点のものです。相続税の申告では、この日の残高で評価します。定期預金がある場合は、同日時点で解約したと仮定した経過利息の計算書もあわせて請求してください。
- 銀行口座の凍結と解約手続き｜必要書類と、葬儀費用の仮払い制度
- Q. 戸籍はどこで取れますか？
- 原則は本籍地の市区町村ですが、2024年から広域交付が始まり、最寄りの市区町村の窓口でも請求できるようになりました。ただし、請求できるのは本人・配偶者・直系尊属・直系卑属に限られ、兄弟姉妹の戸籍は対象外です。また代理人請求と郵送請求はできません。
- 戸籍の集め方と相続人の確定｜広域交付と法定相続情報一覧図
- Q. 古い戸籍が読めません。
- 明治や大正の戸籍は手書きの毛筆で書かれており、読解が難しいことがあります。市区町村の窓口で内容を確認してもらう、司法書士や行政書士に依頼する、といった方法があります。法定相続情報一覧図の申出をすれば、登記官が内容を確認してくれるので、その過程で誤りに気づけることもあります。
- 戸籍の集め方と相続人の確定｜広域交付と法定相続情報一覧図
- Q. 法定相続情報一覧図は、自分で作れますか？
- 作れます。法務局のサイトに様式と記載例が用意されています。手書きでもパソコンでも構いません。ただし記載に誤りがあると補正を求められるので、戸籍の内容を正確に反映させてください。司法書士に依頼することもできます。
- 戸籍の集め方と相続人の確定｜広域交付と法定相続情報一覧図
- Q. 戸籍を集めたら、原本は返ってきますか？
- 返却されます。法定相続情報一覧図の申出でも、銀行や法務局の手続きでも、原本還付の扱いを受けられます。ただし手続きのたびに提出と返却を繰り返すと時間がかかるため、一覧図を複数枚もらっておくほうが効率的です。
- 戸籍の集め方と相続人の確定｜広域交付と法定相続情報一覧図
- Q. 遺産分割協議書は必ず作らないといけませんか？
- 法律上の作成義務はありませんが、相続登記・預金の解約・相続税の申告のいずれでも提出を求められるため、実務上はほぼ必須です。相続人が1人だけの場合や、遺言書のとおりに分ける場合は不要です。
- 遺産分割協議書の作り方｜書き方の要点と、入れ忘れると困る条項
- Q. 一度合意した内容を、後から変更できますか？
- 相続人全員が合意すれば、やり直すこと自体は可能です。ただし、いったん成立した分割をやり直すと、税務上は相続人間の贈与や譲渡と扱われ、贈与税や譲渡所得税がかかるおそれがあります。錯誤や詐欺があった場合を除き、慎重に判断してください。
- 遺産分割協議書の作り方｜書き方の要点と、入れ忘れると困る条項
- Q. 未成年の相続人がいます。
- 親権者も相続人である場合、利益が相反するため親権者が代理することはできません。家庭裁判所に特別代理人の選任を申し立てる必要があります。未成年者が複数いる場合は、それぞれに別の特別代理人が必要です。
- 遺産分割協議書の作り方｜書き方の要点と、入れ忘れると困る条項
- Q. 協議書に有効期限はありますか？
- 協議書自体に期限はありません。ただし添付する印鑑証明書には、金融機関や法務局が「発行から3か月以内」「6か月以内」といった運用を設けていることがあります。手続きの直前に取得するのが確実です。
- 遺産分割協議書の作り方｜書き方の要点と、入れ忘れると困る条項
- Q. 相続放棄は撤回できますか？
- 家庭裁判所に受理された後は、原則として撤回できません。詐欺や強迫があった場合など、限られた事由がある場合に取消しを申し立てられるだけです。慎重に判断してください。
- 相続放棄の手続き｜3か月の期限・必要書類・やってはいけないこと
- Q. 借金があるかどうか分かりません。
- 信用情報機関（CIC、JICC、全国銀行個人信用情報センター）に開示請求すると、金融機関からの借入状況が分かります。ただし個人間の借金や連帯保証は載りません。郵便物、通帳の引き落とし、契約書の有無も確認してください。調査が終わらない場合は期間の伸長を申し立ててください。
- 相続放棄の手続き｜3か月の期限・必要書類・やってはいけないこと
- Q. 相続放棄をすれば、実家の管理からも解放されますか？
- 必ずしもそうではありません。放棄の時にその不動産を現に占有していた場合、相続財産清算人に引き渡すまで保存義務を負います。清算人の選任には申立てと予納金が必要です。「放棄すれば何もしなくてよい」と考えていると、想定外の負担が生じることがあります。
- 相続放棄の手続き｜3か月の期限・必要書類・やってはいけないこと
- Q. 費用はどのくらいかかりますか？
- 自分で行う場合、収入印紙800円と郵便切手数百円、戸籍等の取得費で、合計3,000円程度から可能です。弁護士や司法書士に依頼する場合は、これに報酬（数万円程度）が加わります。相続人が多い、期限が迫っている、3か月を過ぎているといった場合は、専門家に頼むほうが確実です。
- 相続放棄の手続き｜3か月の期限・必要書類・やってはいけないこと
- Q. 準確定申告は必ず必要ですか？
- 生前に確定申告が必要だった方は必要です。年金収入400万円以下で他の所得が20万円以下といった場合は原則不要ですが、医療費が多くかかっていたなら申告して還付を受けられることがあります。まず源泉徴収票と医療費の領収書を確認してください。
- 準確定申告の進め方｜4か月の期限と、対象になる人
- Q. 相続人の1人が協力してくれません。
- 原則は連署ですが、各相続人が別々に提出することもできます。その場合、提出した内容を他の相続人に通知する必要があります。納税額・還付額は相続分に応じて按分されます。
- 準確定申告の進め方｜4か月の期限と、対象になる人
- Q. 4か月を過ぎてしまいました。
- 納税が必要な場合、無申告加算税と延滞税がかかります。できるだけ早く申告してください。自主的に申告すれば加算税が軽減される場合があります。逆に還付になる場合は、5年以内であれば還付申告ができます。
- 準確定申告の進め方｜4か月の期限と、対象になる人
- Q. 亡くなった年の住民税はどうなりますか？
- 住民税は前年の所得に対して翌年度に課税される仕組みです。亡くなった年の1月1日に生存していれば、その年度の住民税は課税されます。未納分は相続人が納付し、相続税の計算では債務控除の対象になります。死亡した年の所得に対する住民税は課税されません。
- 準確定申告の進め方｜4か月の期限と、対象になる人
- Q. 保険証券が見つかりません。請求できますか？
- できます。保険証券は必須書類ではなく、紛失していても手続きは可能です。保険会社に連絡し、被保険者の氏名・生年月日などから契約を特定してもらってください。
- 生命保険金の請求｜手続きの流れと、契約が見つからないときの照会制度
- Q. 受取人が先に亡くなっていました。
- 受取人の法定相続人全員が受取人になります。人数が増えて手続きが煩雑になるため、生前に受取人を変更しておくべき典型例です。この場合、それぞれが均等の割合で受け取ります。
- 生命保険金の請求｜手続きの流れと、契約が見つからないときの照会制度
- Q. 受取人が「相続人」と書かれています。
- 相続人が受取人になります。判例では、原則として法定相続分の割合で取得すると解されています。この場合も受取人固有の財産となり、遺産分割の対象にはなりません。
- 生命保険金の請求｜手続きの流れと、契約が見つからないときの照会制度
- Q. 生命保険契約照会制度で、金額まで分かりますか？
- 分かりません。分かるのは「その保険会社に契約があるかどうか」だけです。契約が判明したら、その保険会社に直接連絡して内容と請求手続きを確認してください。また、共済は制度の対象外なので、別途問い合わせが必要です。
- 生命保険金の請求｜手続きの流れと、契約が見つからないときの照会制度
相続税の基礎知識
- Q. 子がいない夫婦の場合、財産はすべて配偶者のものになりますか？
- いいえ。亡くなった方の父母（いなければ兄弟姉妹）が相続人となり、配偶者と共同で相続します。配偶者にすべてを残したい場合は、遺言書の作成が有効です。兄弟姉妹には遺留分がないため、遺言があれば確実に配偶者へ残せます。
- 相続人の範囲と法定相続分｜順位・割合をわかりやすく解説
- Q. 相続放棄した人は、相続税の基礎控除の人数に含まれますか？
- 含まれます。相続税の基礎控除を計算する「法定相続人の数」は、相続放棄がなかったものとして数えます。放棄によって基礎控除が減ることはありません。
- 相続人の範囲と法定相続分｜順位・割合をわかりやすく解説
- Q. 養子は何人でも基礎控除を増やせますか？
- いいえ。相続税の計算上、法定相続人に含められる養子の数は、実子がいる場合は1人、実子がいない場合は2人までに制限されています。ただし、特別養子縁組による養子や配偶者の実子（連れ子）を養子にした場合などは、実子として扱われます。
- 相続人の範囲と法定相続分｜順位・割合をわかりやすく解説
- Q. 行方不明の相続人がいる場合はどうなりますか？
- 遺産分割協議は相続人全員で行う必要があるため、そのままでは進められません。家庭裁判所に不在者財産管理人の選任を申し立てる、または一定の要件のもとで失踪宣告を申し立てる、といった対応が必要になります。早めに弁護士や司法書士へご相談ください。
- 相続人の範囲と法定相続分｜順位・割合をわかりやすく解説
- Q. 基礎控除以下なら、本当に何もしなくてよいのですか？
- 相続税の申告は原則不要ですが、相続手続き自体は必要です。預貯金の名義変更、不動産の相続登記（取得を知った日から3年以内、義務化されています）、遺産分割協議などは行う必要があります。
- 相続税の基礎控除とは｜3,000万円＋600万円×法定相続人の計算方法と早見表
- Q. 土地や家の金額は、いくらで計算すればよいですか？
- 相続税の計算では、時価ではなく相続税評価額を使います。土地は路線価方式または倍率方式、建物は固定資産税評価額が基本です。概算を知りたい段階では、固定資産税の課税明細書に載っている評価額を目安にするとよいでしょう。
- 相続税の基礎控除とは｜3,000万円＋600万円×法定相続人の計算方法と早見表
- Q. 基礎控除は今後さらに引き下げられますか？
- 将来の改正は予測できません。ただし2015年の改正で大幅に縮小された経緯があるため、現行の水準を前提に考えつつ、最新の情報は国税庁のサイトや税理士にご確認ください。
- 相続税の基礎控除とは｜3,000万円＋600万円×法定相続人の計算方法と早見表
- Q. 相続人が誰もいない場合はどうなりますか？
- 相続人がいない場合、相続財産清算人が選任され、債務の清算などを経て、特別縁故者への分与が行われることがあります。最終的に残った財産は国庫に帰属します。財産を渡したい相手がいる場合は、遺言書の作成が不可欠です。
- 相続税の基礎控除とは｜3,000万円＋600万円×法定相続人の計算方法と早見表
- Q. 分け方を変えれば相続税の総額は変わりますか？
- 相続税の総額は法定相続分を基準に計算されるため、分け方だけでは総額は変わりません。ただし、配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例は「誰が取得したか」で適用の可否が決まるため、結果的に納税額は大きく変わります。
- 相続税の計算方法｜3ステップと速算表でわかる目安額
- Q. 相続税がかかる人はどのくらいいますか？
- 2015年の基礎控除引き下げ以降、亡くなった方のおよそ1割前後が課税対象とされています。都市部で持ち家がある場合は、土地の評価額だけで基礎控除に近づくことがあるため、一度概算しておくことをおすすめします。
- 相続税の計算方法｜3ステップと速算表でわかる目安額
- Q. 生命保険金は遺産分割の対象になりますか？
- 受取人が指定されている生命保険金は、受取人固有の財産となり、原則として遺産分割の対象外です。ただし相続税の計算上は「みなし相続財産」として課税対象に含まれます（500万円×法定相続人の数の非課税枠あり）。
- 相続税の計算方法｜3ステップと速算表でわかる目安額
- Q. 10か月以内に遺産分割がまとまらない場合はどうなりますか？
- 申告期限は延びません。いったん法定相続分で分けたものとして申告・納付し、分割が確定した後に修正申告や更正の請求を行います。この時点では配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例を使えないため、いったん多めに納税することになる点に注意が必要です（「申告期限後3年以内の分割見込書」を提出しておけば、後から適用を受けられます）。
- 相続税の計算方法｜3ステップと速算表でわかる目安額
- Q. 婚姻期間が短くても配偶者の税額軽減は使えますか？
- 使えます。婚姻期間の長さによる制限はありません。ただし、戸籍上の配偶者であることが必要で、内縁関係や事実婚は対象外です。
- 配偶者の税額軽減（1億6,000万円）｜使い方と二次相続の落とし穴
- Q. 配偶者がすべて相続すれば、いつでも相続税はかかりませんか？
- 1億6,000万円または法定相続分までは、という条件つきです。それを超える部分には相続税がかかります。また、一次相続でゼロにできても、二次相続で重くなる可能性がある点に注意してください。
- 配偶者の税額軽減（1億6,000万円）｜使い方と二次相続の落とし穴
- Q. 遺産分割がまとまらないときは軽減を受けられませんか？
- 申告期限までに分割が確定していないと、その時点では適用できません。ただし「申告期限後3年以内の分割見込書」を申告書に添付して提出しておけば、3年以内に分割が確定した際に更正の請求で軽減を受けられます。
- 配偶者の税額軽減（1億6,000万円）｜使い方と二次相続の落とし穴
- Q. 一次相続で子に多く渡すと、配偶者の生活が心配です。
- その懸念はもっともで、税額の最小化だけを目的にすべきではありません。配偶者居住権を使って住まいを確保する、生命保険の受取人を配偶者にして現金を確保するなど、生活資金を守りながら配分を調整する方法があります。個別性が高いため、税理士への相談をおすすめします。
- 配偶者の税額軽減（1億6,000万円）｜使い方と二次相続の落とし穴
- Q. 小規模宅地等の特例を使うと、必ず相続税がゼロになりますか？
- いいえ。評価額が最大80%減額されるだけで、他に財産があれば相続税はかかります。ただし、自宅が財産の大半を占める家庭では、この特例だけで基礎控除以下になることは多くあります。
- 小規模宅地等の特例｜自宅の土地を最大80%減額できる条件
- Q. 330㎡を超える土地では使えませんか？
- 使えます。330㎡までの部分について80%減額され、超えた部分は通常の評価になります。すべてが対象外になるわけではありません。
- 小規模宅地等の特例｜自宅の土地を最大80%減額できる条件
- Q. 相続した自宅をすぐに売却する予定です。特例は使えますか？
- 配偶者が取得する場合は、売却しても適用できます。同居親族が取得する場合は、申告期限（10か月）まで所有と居住を続ける必要があるため、その前に売却すると適用できません。
- 小規模宅地等の特例｜自宅の土地を最大80%減額できる条件
- Q. 賃貸アパートの土地でも使えますか？
- 貸付事業用宅地等として、200㎡まで50%の減額を受けられます（[賃貸不動産を相続したら](/guides/chintai-fudousan-souzoku)）。ただし、相続開始前3年以内に貸付事業を始めた土地は、事業的規模で行っている場合を除いて対象外となる制限があります。
- 小規模宅地等の特例｜自宅の土地を最大80%減額できる条件
- Q. 相続税の申告は自分でできますか？
- 財産が預貯金中心で不動産も自宅1件、相続人も少ない、といった場合は可能です。国税庁の手引きと申告書作成コーナーが用意されています。ただし土地が複数ある、非上場株式がある、特例を使うといった場合は、専門家に依頼するほうが結果的に有利になることが多いです。
- 相続税の申告のしかた｜必要書類・提出先・自分でできるかの判断
- Q. 税理士報酬の相場はどのくらいですか？
- 一般に遺産総額の0.5〜1％程度が目安とされています。土地の筆数、相続人の数、非上場株式の有無などで加算されるのが通例です。見積りを取るときは、加算項目と、二次相続を見据えた提案の有無まで確認してください。
- 相続税の申告のしかた｜必要書類・提出先・自分でできるかの判断
- Q. 申告期限に間に合いそうにありません。
- 期限は原則として延長できません。分割がまとまらない場合は、いったん法定相続分で申告し、「申告期限後3年以内の分割見込書」を添付してください。財産の把握が終わらない場合も、判明している範囲で申告し、後から修正申告する形になります。無申告のまま放置するのが最も不利です。
- 相続税の申告のしかた｜必要書類・提出先・自分でできるかの判断
- Q. 税務署から「相続税についてのお尋ね」が届きました。
- 亡くなった方の財産状況から、申告が必要な可能性があると判断された場合に送られます。申告が不要でも、回答して返送するのが無難です。無視すると、後日調査につながることがあります。判断に迷う場合は税理士にご相談ください。
- 相続税の申告のしかた｜必要書類・提出先・自分でできるかの判断
- Q. 路線価はどこで見られますか？
- 国税庁のウェブサイトで「路線価図・評価倍率表」を検索すると、無料で閲覧できます。相続が発生した年のものを選んでください。路線価は毎年7月頃に公表されるため、年の前半に相続が発生した場合は公表を待つことになります。
- 不動産の相続税評価｜路線価方式・倍率方式と、評価を下げられる要素
- Q. 固定資産税評価額と相続税評価額は違うのですか？
- 違います。土地について、固定資産税評価額は公示価格の約70％、相続税評価額（路線価）は約80％が目安とされています。ただし建物については、固定資産税評価額がそのまま相続税評価額になります。倍率方式の地域では、固定資産税評価額に倍率を掛けて相続税評価額を求めます。
- 不動産の相続税評価｜路線価方式・倍率方式と、評価を下げられる要素
- Q. 土地の評価は自分でできますか？
- 整形地で補正が少なければ可能です。ただし不整形地、複数の道路に接する土地、広い土地、傾斜地などは計算が複雑で、判断も必要になります。金額のインパクトが大きい部分なので、迷ったら税理士に依頼したほうが結果的に有利になることが多いです。
- 不動産の相続税評価｜路線価方式・倍率方式と、評価を下げられる要素
- Q. 申告後に評価が高すぎたと分かりました。
- 原則として申告期限から5年以内であれば、更正の請求により還付を受けられる可能性があります。土地の評価減の見落としは実際によくあるため、不安があれば相続税に詳しい税理士にセカンドオピニオンを求めてみてください。
- 不動産の相続税評価｜路線価方式・倍率方式と、評価を下げられる要素
- Q. 非課税枠を使い切るには、いくらの保険に入ればいいですか？
- 相続人の数×500万円が上限です。相続人が3人なら1,500万円。すでに加入している保険金額を合計し、枠が余っていれば追加を検討する価値があります。ただし、老後資金を圧迫してまで加入するのは本末転倒です。
- 生命保険と相続税｜非課税枠500万円と、受取人による税金の違い
- Q. 孫を受取人にするのは損ですか？
- 税負担の面では不利です。非課税枠が使えず、さらに相続税額が2割加算されます。ただし、確実に孫に渡したいという目的があるなら、税負担を承知のうえで選ぶこともあります。目的と負担を比べて判断してください。
- 生命保険と相続税｜非課税枠500万円と、受取人による税金の違い
- Q. 受取人を変更するには、どうすればいいですか？
- 契約者が保険会社に申し出るだけで変更できます。受取人本人や他の家族の同意は不要です。離婚、再婚、受取人の死亡といった変化があったときは、忘れずに見直してください。
- 生命保険と相続税｜非課税枠500万円と、受取人による税金の違い
- Q. 保険金は遺産分割で考慮されませんか？
- 原則として受取人固有の財産で、遺産分割の対象外です。ただし、保険金額が遺産の総額に比して著しく大きいなど特段の事情がある場合、特別受益に準じて持戻しの対象とされた裁判例があります。極端に偏った設計は避けたほうが安全です。
- 生命保険と相続税｜非課税枠500万円と、受取人による税金の違い
- Q. 税務調査は断れますか？
- 任意調査なので強制ではありませんが、正当な理由なく拒否したり虚偽の答弁をしたりすると罰則の対象になります。日程の変更は相談できるので、都合が悪ければ税務署または税理士に伝えてください。
- 相続税の税務調査｜いつ来るか、何を見られるか、指摘されやすい5つ
- Q. 申告を税理士に頼んでいませんが、調査に立ち会ってもらえますか？
- 調査の通知を受けた後でも、税理士に依頼して立ち会ってもらうことは可能です。申告内容の確認からになるため費用はかかりますが、専門用語のやり取りや指摘への対応を任せられます。心配な場合は早めにご相談ください。
- 相続税の税務調査｜いつ来るか、何を見られるか、指摘されやすい5つ
- Q. 孫名義の預金は、必ず名義預金になりますか？
- なりません。孫自身が口座を管理し、通帳や印鑑を保管し、贈与の事実（契約書や振込記録）があれば、孫の財産です。判断されるのは実態です。「渡した」と言えるだけの形を整えておくことが重要になります。
- 相続税の税務調査｜いつ来るか、何を見られるか、指摘されやすい5つ
- Q. 申告漏れが見つかったら、いくら払うことになりますか？
- 不足していた相続税本税に加え、過少申告加算税と延滞税がかかります。意図的な隠ぺいと判断されると重加算税となり、負担が大きく増えます。調査の連絡が来る前に自主的に修正申告すれば、加算税が軽減または課されない場合があります。
- 相続税の税務調査｜いつ来るか、何を見られるか、指摘されやすい5つ
- Q. 毎年110万円の贈与をしていれば、相続税はかかりませんか？
- 財産の総額が基礎控除を超えていれば相続税はかかります。また、相続開始前の一定期間（段階的に7年へ延長）の贈与は相続財産に加算されるため、直前の贈与は効果が限定的です。早い時期から計画的に行うことが重要になります。
- 生前贈与の基礎知識｜暦年課税と相続時精算課税、7年内加算の改正
- Q. 孫への贈与は相続財産に加算されますか？
- 孫が相続や遺贈によって財産を取得しない場合、原則として加算されません。ただし、遺言で財産を受け取る、生命保険金の受取人になっている、といった場合は加算対象になります。
- 生前贈与の基礎知識｜暦年課税と相続時精算課税、7年内加算の改正
- Q. 相続時精算課税と暦年課税、どちらを選ぶべきですか？
- 一概には言えません。財産が基礎控除を大きく超え、長期にわたって贈与できる場合は暦年課税が有利なことが多く、まとまった額を早く移したい場合や値上がりが見込まれる財産では相続時精算課税が向くことがあります。一度選ぶと戻せないため、税理士にシミュレーションを依頼することをおすすめします。
- 生前贈与の基礎知識｜暦年課税と相続時精算課税、7年内加算の改正
- Q. 贈与税の申告はいつまでにすればよいですか？
- 贈与を受けた年の翌年2月1日から3月15日までに、受け取った人が申告・納付します。暦年課税で年110万円以下の場合は申告不要ですが、相続時精算課税を初めて選択する年は、金額にかかわらず「相続時精算課税選択届出書」の提出が必要です。
- 生前贈与の基礎知識｜暦年課税と相続時精算課税、7年内加算の改正
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※ 本ページは一般的な情報提供を目的としたものであり、個別の税務・法務に関する助言ではありません。 制度は改正されることがあります。実際のご判断にあたっては、国税庁・法務局などの最新情報をご確認いただくか、 税理士等の専門家にご相談ください。